关于秀屿区2019年区本级决算的报告

关于秀屿区2019年区本级决算

和2020年上半年预算执行情况的报告

——2020年8月28日在秀屿区第四届人民代表大会常务委员会

第三十一次会议上

秀屿区财政局局长  吴建忠

各位副主任、各位委员：

按照《中华人民共和国预算法》等法律法规和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，我向区人大常委会作2019年区本级决算和2020年上半年预算执行情况的报告，请予审议。

               2019年区本级决算

    一、2019年预算执行效果

    （一）培养壮大财源，夯实财政增收基础

落实减税降费政策。不折不扣落实增值税改革、小微企业普惠性减税政策、个人所得税专项附加扣除及其他税费减免政策。经统计，全年累计减税降费30900万元。所有行业均实现减税，在减轻企业负担、促进企业加强研发、增加投资和扩大就业等方面发挥了积极作用，让企业和人民群众有实实在在的获得感。

帮扶企业成效显著。充分发挥财税的导向和杠杆作用，寻找培育新的经济增长点，大力培育永荣CPL一期、华峰华锦集团、上海电气海上风机设备、三棵树等一大批大项目、好项目，做大增量调优结构，切实发挥现有项目的带动效应。区财政累计拨付各类涉企发展专项资金11695万元，完善一系列扶持工业企业发展的政策措施，落实工业企业奖励补助政策。牢牢抓住平台经济发展契机，2019年度持续引进采木网、平行威客、国材不动产登记云等平台经济，积极跟踪对接其他平台项目，同时，持续发展总部经济，加大招商引税力度，加快产业转型升级，夯实财源基础。

向上争取资金支持。以正向激励为导向，建立主动向上争取资金台账，向上争取更多政策和资金支持。经我区各级各部门的共同努力争取，2019年全区共获得上级转移支付资金122964万元，其中：一般性转移性支付收入98809万元，占比80.4%，同比增长8.7%，有力缓解我区财政支出压力。   

（二）加强土地管理，加快土地出让进度

    加快土地收储和出让进度，尽快回笼资金解决建设项目资金需求。全区全年用地出让19宗3328亩，全年实现土地出让金收入114838万元，其中：经营性用地出让6宗630亩，全年实现土地出让金收入136180万元，区级分成(70%)87100万元。作为2019年度一项重要的财政工作，房地产项目土地增值税清算工作得到各方支持，取得一定成果。

    （三）深化绩效管理，提高资金使用效益

出台全面实施预算绩效管理的实施意见，到2020年底基本实现全预算绩效管理体系，管理范围扩大到“三本预算”和预算部门整体支出。实行绩效运行监控，运用财政信息一体化系统、预算绩效管理系统等，实行全过程“双监控”，建立预算绩效线上运行监控新模式。加快专项资金拨付进度，促进专项资金尽快落实到具体项目上。

（四）统筹存量资金，增强财政保障能力

强化预算约束，从严控制一般性支出。坚决落实党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费有关要求，严格执行中央八项规定，在行政开支上打好“铁算盘”，当好“铁公鸡”。除刚性和重点项目支出外，大力压减部门开支，压减“三公”经费，2019年全区“三公”经费支出决算数308万元，比年初控制数856万元下降64%。

着重加大对存量资金的统筹整合力度。2019年，共完成清理统筹历年结转结余资金17956万元，占结转结余资金50140万元的35.8%。共消化历年暂付款7615万元，完成暂付款190375万元的4%，节省下来的资金全部用于“三保”支出。

    （五）强化监督管理，保障财政资金运行安全

主动接受监督。自觉接受人大依法监督、政协民主监督，及时向区人大及其常委会报告预算调整方案、人大决议审议意见落实情况，扎实完成建议议案、提案办理工作，全年共完成建议议案、提案办理17件。认真抓好审计问题整改，规范预算编制执行。

推进预决算公开。区本级及7个镇政府预决算均按规定在人大批准后20日内公开，83个部门预算和83个部门决算均在财政批复后20日内公开，公开率达到100%。

二、全区财政收支决算情况

（一）全区公共财政收支决算情况

1.2019年全区收入总量为396073万元。具体构成：

（1）全区公共财政地方级收入138032万元。

（2）上级补助收入122964万元。

（3）待偿债置换一般债券上年结余2125万元。

（4）上年结余59744万元。

（5）调入资金67836万元。

（6）债务转贷收入5372万元。

2.2019年全区支出总量为320998万元。具体构成：

（1）全区公共财政支出216708万元（含上年结转支出和当年上级专项支出）。

（2）上解上级支出65472万元。

（3）调出资金31214万元。

（4）债务还本支出6199万元。

（5）待偿债置换一般债券结余1405万元。

3.2019年全区公共财政结余75075万元。

全区公共财政收支总量相抵，结余结转75075万元。其中：结转下年支出75075万元，累计净结余0万元。

（二）全区政府性基金收支决算情况

1.2019年全区政府性基金收入总量为177950万元。具体构成:

（1）全区政府性基金收入30084万元。 

（2）当年上级补助收入98983万元（含市转移下达经营性土地出让区级分成82100万元）。

（3）待偿债置换专项债券上年结余15339万元。

（4）调入资金31320万元。

（5）上年结余2224万元。

2.2019年全区政府性基金支出总量为177950万元。具体构成:

（1）全区政府性基金支出147361万元（含上年结转支出和当年上级专项支出）。

（2）上解上级支出15110万元。

（3）调出资金140万元。

（4）债务还本支出10724万元。

（5）待偿债置换专项债券结余4615万元。

  3.2019年全区政府性基金结余0万元。

全区政府性基金收支总量相抵，结余结转0万元，收支平衡。

三、区本级财政收支决算情况

（一）区本级公共财政收支决算情况

1.2019年区本级公共财政收入总量为386012万元，比上年增加2116万元，增长0.6%。具体构成:

（1）区本级公共财政地方级收入138032万元，完成调整后预算的88.5%，比上年增收7291万元，增长5.6%。加上当年中央级收入87981万元，财政总收入226013万元，完成调整后预算的89.3%，下降3.2%。

（2）上级补助收入122964万元，下降10.9%，其中：

①返还性收入4734万元，与上年持平。

②一般性转移支付收入98809万元，下降1%。

③专项转移支付收入19421万元，下降41.8%。

（3）下级上解收入767万元。

（4）待偿债置换一般债券上年结余2125万元。

（5）债务转贷收入5372万元。

（6）上年结余50095万元。

（7）调入资金66657万元。

2.2019年区本级公共财政支出总量为317996万元，比上年减支15805万元，下降4.7%。具体构成:

（1）区本级公共财政支出185531万元（含上年结转支出和当年上级专项支出），比上年减支19977万元,下降9.7%。

（2）补助下级支出28176万元，其中：一般性转移支付支出13078万元，专项转移支付支出15098万元。

（3）上解上级支出65472万元，其中:体制上解56674万元，专项上解8798万元。

（4）债务还本支出6199万元。

（5）待偿债置换一般债券结余1405万元。

（6）调出资金31213万元。

3.区本级公共财政收支结余68016万元。

区本级公共财政收支总量相抵，结余结转68016万元。其中:结转下年支出68016万元，累计净结余为零。

（二）区本级政府性基金收支决算情况

1.2019年区本级政府性基金收入总量为177229万元。具体构成:

（1）区本级政府性基金收入30084万元，完成调整后预算的12.4%，下降39%。其中：土地基金收入28395万元，完成调整后预算的11.8%，下降42%。

（2）当年上级补助收入98983万元（含市下达的经营性土地出让区级分成82100万元）。

（3）待偿债置换专项债券上年结余15339万元。

（4）调入资金31319万元。

（5）上年结余1504万元。

2.2019年区本级政府性基金支出总量为178583万元。具体构成:

（1）区本级政府性基金支出145740万元（含上年结转支出和当年上级专项支出），增长41.1%。其中：土地基金支出144463万元，增长40.3%。

（2）补助下级支出2394万元。

（3）上解上级支出15110万元。

（4）债务还本支出10724万元。

（5）待偿债置换专项债券结余4615万元。

3.区本级政府性基金收支结余-1354万元。

区本级政府性基金收支总量相抵，结余结转-1354万元。

(三）区本级社会保险基金预算执行情况。

2019年社会保险基金收入32779万元,完成调整后预算40777万元的80.4%。主要是库款有限，城乡居民养老保险财政补贴未按序时全部拨付到位，收入12607万元，仅完成调整后预算18268万元的69%。其中：

机关事业单位基本养老保险基金收入13300万元。

城乡居民基本养老保险基金收入19479万元。

2019年社会保险基金支出32202万元，完成调整后预算32263万元的99.8%。其中：

机关事业单位基本养老保险基金支出14860万元。

城乡居民基本养老保险基金支出17342万元。

社会保险基金收支总量相抵，结余577万元。

(四）区本级国有资本经营预算执行情况。

2019年,国有资本经营收入100万元，完成调整后预算的100%；国有资本经营支出0万元，完成调整后预算的0%；结余100万元。

四、区本级财政资金有关使用情况说明

（一）2019年公共财政支出预算完成情况

2019年，区本级公共财政支出预算支出121676万元，加上补助乡镇18899万元，区本级公共财政总支出为140575万元，完成调整后预算202578万元的69.4%，本级收回统筹安排51588万元，结转下年支出10415万元。预算支出执行率低主要是：1、压缩各类工作经费等一般性支出，部分项目按实结算或工作未开展形成的结余予以收回指标。2、部分项目暂未完工或未结束，项目资金结转下年支出10415万元。

（二）土地基金收支情况

2019年，国有土地使用权出让相关收入28395万元，完成调整后预算240103万元的11.8%，比上年同期48971万元减收20576万元，下降42%。若计入市转移下达经营性土地出让区级分成收入82100万元，则国有土地使用权出让相关收入110495万元，完成调整后预算的46%；比上年同期80951万元（区级分成31980万元）增收29544万元，增长36.5%。

国有土地使用权出让收入安排及债务付息支出145722万元（2019年无新增专项债券额度），完成调整后预算173103万元的84.2%；比上年同期93996万元增支51726万元，增长55%,其中：征地和拆迁补偿支出11660万元；土地开发支出116759万元；城市建设支出4441万元；土地出让业务支出100万元；支付破产或改制企业职工安置费17万元；国有土地使用权出让债务付息支出12745万元。

（三）历年结转资金使用情况

1.公共财政历年结转指标使用情况

公共财政历年结转至2019年指标50092万元，当年使用17907万元（含收回统筹安排4428万元），继续结转32185万元。其中：

历年结转至2019年上级专项指标27672万元，当年已使用8944万元，其中：区本级支出6424万元，下达乡镇1076万元，本级收回统筹安排1444万元；继续结转18728万元。

历年结转至2019年财力资金22420万元，当年已使用8963万元，其中：区本级支出3144万元，下达乡镇2835万元，本级收回统筹安排2984万元；继续结转下年使用13457万元。

2.政府性基金历年结转指标使用情况

政府性基金历年结转至2019年指标2224万元，当年使用1194万元，继续结转1030万元。其中：

历年结转至2019年上级基金专项2224万元，当年已使用1194万元，其中：区本级支出993万元，下达乡镇96万元，本级收回统筹安排105万元，结转1030万元。

历年结转至2019年本级指标0万元，本级收回统筹安排0万元。

（四）上级转移支付收入使用情况

1.2019年,公共财政专项转移支付收入19421万元，当年使用10311万元，其中：区本级支出6967万元，下达乡镇3321万元，本级收回统筹安排23万元；结转下年支出9110万元。

2.2019年，公共财政财力性转移支付收入（返还性收入及一般性转移支付收入）70850万元，当年使用54542万元，其中：区本级支出26652万元，下达乡镇2045万元，统筹安排25845万元；结转下年支出16308万元。

3.2019年，政府性基金转移支付收入98983万元，当年已使用97475万元，其中：区本级支出96327万元，专项下达乡镇1177万元，本级收回统筹安排-29万元；结转下年支出1508万元。

（五）对下级财政转移支付情况

2019年区本级公共财政下达补助各乡镇28175万元，比上年增加405万元。其中:一般性转移支付支出13078万元，比上年增加1844万元;专项转移支付支出15097万元，比上年建少1439万元。

2019年区本级政府性基金下达补助各乡镇2394万元，比上年增支1268万元，增长112.6%,主要是增支三格化粪池新建改造补助585万元；海堤工程款200万元；农村公路养老206万元。

（六）预备费使用情况

2019年预备费使用1875万元，占调整后预算数2500万元的75%，其中：追加下达由区直部门支出1868万元，占预备费追加总额的99.6%；追加下达各乡镇7万元，占预备费追加总额的0.4%，结余部分收回总预算。

（七）政府债务情况

根据《福建省财政厅关于下达2019年地方政府债务限额的通知》（闽财债管〔2019〕20号）文件精神，经批准，核定我区（含北岸、湄洲岛）2019年地方政府债务限额78.92亿元，其中：一般债务27.09亿元，专项债务51.83亿元（以下数据均为秀屿区本级）。

秀屿区本级2019年地方政府债务限额55.35亿元，其中：一般债务15.28亿元，专项债务40.07亿元。2019年当年度我区未获得新增债券资金，限额不变。

2019年度，秀屿区本级共收到地方政府再融资置换债券资金5226万元（均为一般债券），全部用于偿还一般债务本金。自有资金253万元用于偿还一般债务本金。

截止2019年底，秀屿区本级政府性存量债务余额52.26亿元，其中：一般债务14.4亿元，专项债务37.86亿元。债务余额控制在限额之内。

按照“借长期，还短期；借低息，还高息”的原则，对符合置换条件的存量债务，充分发挥置换债券期限长、利率低的优势，通过债务置换来调整优化债务期限和利率结构，降低融资成本，延长债务期限，缓解偿债压力。

（八）区本级清理存量资金及使用情况

2019年,区本级清理收回财政存量资金76276万元。其中：一般公共预算54512万元,政府性基金21764万元。清理收回的存量资金当年安排使用情况如下:

1.一般公共预算54512万元。年终决算时清理收回用于平衡一般公共收支预算23298万元；调入政府性基金31214万元。

2.政府性基金21764万元。年终决算时清理收回用于平衡政府性基金收支预算21624万元；调入一般公共预算140万元。

从决算情况上看，2019年，全区财政及区本级财政预算执行情况不容乐观，虽然在大力压缩一般性支出的同时，争取到上级一次性补助15000万元，区本级收支实现平衡，但由于资金调度困难，上级指标无法及时拨付到位，结转结余滚存规模大，影响到项目的正常实施。同时财政运行中仍然还存在一些困难和问题，主要有:可用财力无法满足硬性支出，“三保”支出无法保障，债务还本付息压力大。这些问题，我们将在今后的工作中将采取相应措施，努力加以解决。

            2020年上半年预算执行情况

2020年，是“十三五”规划的收官之年，也是全面建成小康社会的决胜之年。年初以来，区财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实区委、区政府的各项工作部署，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，保障了各项工作有序推进。

一、上半年财政收支预算执行情况

（一）公共财政收支预算执行情况

2020年上半年，全区实现财政总收入112550万元，完成年初预算数233000万元的48.3%，滞后序时进度1.7个百分点，短收3950万元；比上年同期129143万元减收16593万元，下降12.8%。地方级收入72270万元，完成年初预算131200万元的55.1%，超序时进度5.1个百分点，超收6670万元；比上年同期81377万元减收9107万元，下降11.2%。

主要增收因素：中海福建天然气有限责任公司（LNG）入库7391万元，同比增收6510万元；福能、龙源、中闽海上风电等风电类企业入库10604万元，同比增收2140万元。

主要减收因素：1-6月累计减税降费14994万元；免抵调库入库7987万元，同比减收9013万元；燃气电厂入库2630万元；同比减收4229万元；佳通轮胎（不含调库）入库2705万元，同比减收2536万元。

全区公共财政预算支出为114373万元（含上年结转及上级专项），比上年同期113976万元增支397万元，增长0.3%。

（二）政府性基金收支预算执行情况

1-6月，全区政府性基金收入11657万元，加上市下达的经营性土地出让区级分成收入44440万元，累计完成56097万元，完成年初预算的23.9%，滞后序时26.1个百分点，短收61178万元；比上年同期42141万元增收13956万元，增长33.1%。

全区政府性基金支出147459万元（含新增专项债券73000万元、上年结转及上级专项），完成年初预算234551万元的62.9%，快序时12.9个百分点，超支30184万元；比上年同期69312万元增支78147万元，增长112.7%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出73268万元，完成年初预算160924万元的45.5%，具体构成为：征地和拆迁补偿支出1967万元；城市建设支出5万元；农村基础设施建设支出562万元；土地开发支出70734万元。

    （三）社会保险基金收支预算执行情况。

全区社会保险基金收入15463万元,完成年初预算37203万元的41.6%。其中：

机关事业单位基本养老保险基金收入7083万元。

城乡居民基本养老保险基金收入8380万元。

全区社会保险基金支出17150万元，完成年初预算33323万元的51.5%。其中：

机关事业单位基本养老保险基金支出8272元。

城乡居民基本养老保险基金支出8878万元。

 （四）国有资本经营收支预算执行情况。

全区国有资本经营收支预算115万元，尚未实现。

2019年国有资本经营收支预算结余100万元，尚未支出。

二、有关财政指标使用情况说明

（一）公共财政指标使用情况

历年结转上级专项指标使用情况：历年结转至2020年继续使用上级专项指标27838万元，上半年已使用4122万元，其中：区本级支出4122万元。

历年结转上级财力指标使用情况：历年结转至2020年继续使用上级财力18174万元，上半年已使用2556万元，其中：区本级支出2276万元，补助乡镇支出280万元。

历年结转本级财力指标使用情况：历年结转至2020年继续使用本级财力22006万元，上半年已使用2058万元，其中：区本级支出2003万元，补助乡镇支出55万元。

当年上级财力使用情况：1-6月份收到上级财力补助34937万元；上半年已使用11931万元。其中：区本级支出11187万元，补助乡镇支出744万元。

当年上级专项指标使用情况：截至6月底，全区上级专项转移支付收入12657万元，上半年已使用2394万元。其中：区本级支出803万元，补助乡镇支出1591万元。

当年年初预算项目支出指标使用情况：年初预算共安排项目支出68305万元，上半年已支出277万元。

（二）政府性基金指标使用情况

历年结转本级指标使用情况：历年结转至2020年继续使用本级指标5647万元，上半年已使用2825万元，其中：区本级支出2574万元；补助乡镇支出251万元。

历年结转上级专项指标使用情况：历年结转至2020年继续使用上级专项指标2538万元，上半年已使用406万元，其中：区本级支出219万元，补助乡镇支出187万元。

当年上级专项指标使用情况：截至6月底，上级专项转移支付收入23048万元，上半年已使用20880万元，其中：区本级支出20750万元，补助乡镇支出130万元。

当年度本级指标使用情况：年初预算共安排项目支出234551万元，上半年已支出84186万元。

    (三）政府债务情况

根据《福建省财政厅关于下达2020年第一批专项债务限额的通知》（闽财债管〔2020〕3号）、《福建省财政厅关于下达2020年第一批新增一般债务限额的通知》（闽财债管〔2020〕12号）、《福建省财政厅关于下达2020年第二批专项债务限额的通知》（闽财债管〔2020〕23号）及《莆田市财政局关于下达2020年新增部分地方政府债务限额的通知》（莆财债管〔2020〕10号）等文件精神，核定我区（含北岸、湄洲岛）2020年上半年新增地方政府债务限额24.71亿元，其中：一般债务0.87亿元，专项债务23.84亿元（以下数据均为秀屿区本级）。

秀屿区本级2020年上半年地方政府债务限额67.26亿元，其中：一般债务16.05亿元，专项债务51.21亿元。

1-6月，秀屿区本级共收到地方政府再融资置换债券资金12918万元（一般债券5740万元，专项债券7178万元），已全部用于债务本金。至6月底，共收到新增专项债券74800万元，已支出73000万元，主要用于新建福厦铁路秀屿段项目建设。

至2020年6月，秀屿区本级政府性存量债务余额64.17亿元，债务余额控制在限额之内。

（四）土地出让情况

2020年年初，经营性土地计划出让13宗1096.1亩，1-6月出让3宗414.23亩，完成年初计划的37.8%，滞后序时进度12.2个百分点，出让金额8.52亿元，市下拨区级经营性土地分成收入4.44亿元，比上年同期3.36亿元增长32.1%。

工业用地土地出让年初计划出让22宗2445.33亩，1-6月出让11宗515.05亩，完成年初计划的21.1%，滞后序时进度28.9个百分点，出让收入1.14亿元，比上年同期0.78亿元增长46.2%。

三、收支预算执行的主要特点

（一）疫情影响明显，财政收入减收较多

春节以来，受新冠肺炎疫情影响，市场不景气，外贸需求下降，属地企业经营出现困难，加之减税降费政策的落实，财政收入增收已无可能。上半年，全区实现财政总收入112550万元，比上年同期129143万元减收16593万元，下降12.8%，降幅低于全市平均水平2.2个百分点，居全市七县区第三位，其中：地方级收入72270万元，比上年同期81377万元减收9107万元，下降11.2%，降幅低于全市平均水平0.2个百分点，居全市七县区第五位。

全区税性收入84778万元，比上年同期103307万元减收18529万元，下降17.9%。税性比重75.3%，比上年同期比重80%降低4.7个百分点。税收减收的主要项目：增值税、个人所得税、车辆购置税、城镇土地使用税、耕地占用税，分别减收29980万元、1940万元、1502万元、1905万元、1728万元。

非税收入27772万元，占财政总收入的24.7%，比上年同期25836万元增收1936万元，增长7.5%。财政总收入降幅收窄1.5个百分点，地方级收入降幅收窄2.4个百分点，非税收入贡献较多。

（二）收支矛盾突出，部分项目难以及时保障

由于财政减收较大，收支矛盾显现，在资金安排较为困难的时期，优先保障抗疫、复工复产、债务付息等支出，相应压减一般性支出。上半年，全区公共财政预算支出为114373万元，比上年同期113976万元增支397万元，增长0.3%。

增支的主要项目：用于疫情防控和企业纾困的支出较多，其中：突发公共卫生事件应急处理增支1876万元；支持中小企业发展和管理支出增支512万元。节能环保支出增支1092万元，增长129%；城乡社区支出增支753万元，增长43.9%；住房保障支出增支2941万元，增长380%，主要是个人购房补贴支出3087万元；自然资源海洋气象等支出增支5473万元，增长1013.5%，主要是土地资源储备支出。

减支的主要项目：教育支出减支2094万元，下降5.1%；社会保障和就业支出减支6037万元，下降26.9%，主要因为科目调整；卫生健康支出减支10479万元，下降53.3%，主要因为·2020年城乡居民基本医疗政府补助区级配套10954万元尚未结算。

四、财政工作主要情况

（一）主动作为，挖掘潜力，缓解疫情带来的收入压力

上半年，为了对冲疫情以及减税降费政策等因素影响，区财政进一步解放思想、主动作为、挖潜增收，积极研判经济形势，认真研究各类增收政策和措施，坚决堵住税收征管漏洞，采取加快土地出让、维护好总部经济税源等一系列措施加强组织收入工作，在各财税执收部门的通力配合下，财政收入总体上呈现出逐月回暖态势，当月收入从3月份4187万元、5月份19012万元,到6月份的19147万元，逐月恢复；财政收入累计增幅从3月止的-27.3%、4月止的-16.2%，到6月止的-14.8%，逐步回升。

主要措施有：

1.跟踪法院涉诉资产拍卖清算处置工作。财政、税务、法院携手联合，对财产拍卖涉及的税费、企业欠税等情况摸清底数并分门别类，对未执行到位的案件涉税及时跟进，掌握动态。上半年，金泰来公司的紫金城项目、瑞祥安古典家具等完成清算入库3976万元。

2.加强拆迁补偿款支付管理。针对企业单位拆迁补偿款转至个人账户造成国家税款严重流失问题，联合税务部门，收集汇总了2017年—2019年征迁项目中涉及企业单位的征（拆）迁补偿款支付情况，初步统计，共支付涉企征迁款约9488万元，这些款项将作为下一步征税依据。

3.继续推进总部经济，维护好平台经济税源。主动服务现有华峰华锦集团等总部企业，6月止华峰入库11120万。

    （二）科学统筹，优化支出，扎实做好“六稳”“六保”工作

今年以来，区财政切实履行财政职能，坚持有多少钱办多少事，结合年度预算资金统筹谋划全年工作任务，优先保障疫情防控、“六稳”“六保”、“三大攻坚战”等重点支出，把有限、宝贵的资金用在刀刃上，激发市场活力。

一是积极筹措资金，切实做好疫情防控。新冠肺炎疫情发生后，区财政迅速启动应急处理财政保障机制，对新冠肺炎疫情防控相关应急资金“特事特办、急事急办”，开辟“绿色通道”，确保资金及时拨付到位。上半年已累计支出3607万元，其中：疫情防治人员临时性工作补助、患者救治费用补助544万元；防控消杀设备、试剂等采购601万元；乡村卫生消杀、环境整治、复工复产奖补等其他支出2462万元，为秀屿区打赢新冠肺炎疫情阻击战提供坚实的财力保障。

二是支持各项社会保障投入。上半年，卫生健康支出9173万元，提高城乡居民基本医疗保险补助标准至550元·人·年，优化基层医疗服务，改善提升社区、乡镇医疗条件，健全医药卫生管理体制机制;社会保障和就业支出16428万元，累计为本区99669名60周岁以上老人发放养老金8867.22万元，发放失地农民保障金 2147.12万元。截至6月底，我区城乡低保人数为10711人，其中：城乡低保对象4160户10306人，特困对象392户405人，共发放城乡低保补助2814.76万元，特困对象供养资金417.89万元。不断完善城乡低保、养老保险、优抚抚恤等基本民生政策，合理提高财政补助标准，强化基本民生保障，增强民生政策可持续性。

三是持续推进“三大攻坚战“”。上半年，累计投入各类扶贫专项资金1684万元，对已脱贫的贫困村持续投入，支持发展，防止返贫。加大生态保护力度，支持造林绿化、生态公益林生态补偿、水土保持、美丽乡村建设等生态环境综合治理。上半年累计支出1938万元，有力地促进了生态文明建设。强化地方政府债务预算管理和限额管理，全区政府债务余额严格控制在核定限额之内，政府综合债务率低于警戒线。推进地方政府债劵公开置换工作，保障重点领域合理融资需求。上半年，全区政府负有偿还责任的债务余额641666万元。省核定的政府债务限额为672647万元，债务余额控制在限额之内。

    （三）主动出击，开好前门，积极向上争取债券资金

今年我区积极向上争取债券资金，成效显著，有力缓解了我区项目建设资金压力。同时，坚持“资金跟着项目走”的原则，及时下达债券资金,支持基础设施建设，积极带动有效投资。

一是新增债券额度争取工作显著。上半年，我区共争取到新增专项债券资金11.14亿元，占全市新增债券额度126.94亿元的8.8%，其中：第一批专项债券争取额度7.48亿元，占全市81.47亿元的9.2%；第二批专项债券争取额度3.66亿元，占全市45.47亿元的8%。

二是向上协调再融资债券额度取得突破。我区2020年到期债券本金11.3亿元，到期应付债券利息1.81亿元（不含2020年新增债券付息0.23亿元），因在省政府督办并要求我区化解债务方案中，2020年到期债券只允许申报一般债券再融资进行还本，其他还本付息均需安排预算内资金偿还。经多次沟通协调以及省财政厅大力支持，已争取到5.65亿元（已到期债券部分）再融资债券额度，有效缓解我区今年到期债券还本付息压力，下一步，将继续协调争取更多再融资债券额度。

三是扎实做好棚改专项债券申报工作。牵头对接住建、发改部门，发动区直有关单位，群策群力、认真梳理上报2020年度棚改专项债券需求，做到应报尽报、积极争取。全区共6个项目申报棚改专项债券，申报资金需求17.85亿元，经审核后，最终列入申报计划项目库的共4个、资金总额17.05亿元。

四是实时跟踪政策前沿。敏锐把握今年中央新增赤字和特别国债共2万亿的政策动向。实时掌握财政部、省财政厅最新政策动态，做到早部署，早谋划、早筹备，搭建良好的沟通渠道，以争取更多的债券份额及政策倾斜，目前全区共获得抗疫特别国债6330万元，一般债券4000万元，特殊转移支付22445万元。

    （四）深化改革，完善管理，强化资金使用效益

一是压减不必要支出。比照中央带头过紧日子要求，大力压减本部门非刚性非急需支出；严控因公出国（境）、公务接待、会议培训和差旅费，确保因公出国（境）经费和差旅费经费比上年压减50%以上；公务接待和会议培训支出比上年压减60%以上。严格预算约束，确需当年新增的支出，原则上由区直部门通过年度部门预算资金统筹调剂解决，不予追加。

    二是落实预算公开。在做好区级财政收支预算公开的同时，牵头组织督促全区各部门完成2020年财政收支预算公开工作，自觉接受社会监督，让财政管理在阳光下运行，除涉密部门外，区直部门单位预算实现100%公开。

三是利用管理、技术手段，提高资金效益。巩固和扩大预算绩效工作成效。2020年纳入预算绩效考评的资金占年度项目预算总额的100%（涉密单位除外），不断完善财政资金使用效益评价机制，促进各单位更高效地使用财政资金。充分发挥集中支付等平台对财政资金流向的监控作用。目前，国库集中支付实现全区一级预算单位和七个乡镇集中支付全覆盖，实现了对财政资金动态监控，财政资金更快捷地拨付到项目开展单位。

五、财政运行存在的主要问题

当前，我区财政运行中存在诸多困难和问题：

    一是受疫情和减收等因素共同影响，收支矛盾更加凸显。在今年形势下，要完成年初收入任务目标困难很大，年初预算财力难以保障，虽然争取到中央财力支持，但财政收支平衡压力仍然存在，“保工资、保运转、保基本民生”继续面临挑战。

二是债务还本付息压力大。随着地方政府存量债务置换完成，原来存量债务以债券方式仍然存在，加上每年向上争取的新增债券，债务总额越来越大，承担还本付息的压力也越来越大。今年需还本付息总额达到20153万元（一般6617万元；专项13536万元）。由于财力有限，主要依靠土地出让收入安排，偿债来源单一，按期还本付息的压力凸显。

三是预算部门过“紧日子”意识观念还需进一步加强。各部门追加预算需求较多，还有各部门单位频繁出台增加支出的政策补助，进一步加重财政负担。

    以上问题亟需我们进一步增收节支，稳固收入基础，深化预算管理改革，提升管理绩效，切实提高资金使用效益。

六、下半年财政工作安排

（一）组织收入工作，增强财政综合实力

积极应对财政收入总体减收的形势，立足财政职能加强组织收入工作。一是落实好已出台的减税降费政策，支持企业复工复产，继续抓好总部经济、平台经济等招商引资工作，巩固税源。与税务、法院密切协作，实时跟踪法院涉诉资产拍卖清算处置工作。二是加大非税收入征管力度，非税收入是我区财政收入的重要组成部分，继续抓好非税收入组织工作，做到应收尽收。三是盘活土地资源，加强土地收储工作，把握好土地出让时机和节奏，增加土地出让收入，最大限度提高土地增值收益。四是区直各单位密切配合，多渠道继续向上争取政策和资金支持，缓解财政支出压力。

（二）压减一般性支出，重点保障“三保”支出

坚持以收定支，严控支出规模，杜绝超越财力的安排支出，优化支出结构，合理把握支出节奏和力度，努力压减一般性支出，加大对存量资金的清理力度，压缩结余结转资金规模，统筹一般公共预算资金和上级转移支付，集中财力保障好疫情防控、“六稳”“六保”、三大攻坚战等重点领域支出，加大对基层运转的保障力度，重点向基本民生倾斜。

（三）深化财税改革，提高资金使用绩效

继续开展政府综合财务报告试编工作，深化政府综合财务报告制度改革。完善预算绩效管理制度，深入开展预算项目资金的绩效评价工作，构建资金使用绩效考核结果与部门预算编制挂钩机制。推进绩效评价结果有效应用，将绩效目标完成情况作为下一年度预算的重要依据。加大财政政策执行情况监督力度和专项资金监督检查力度，促进专项资金尽快落实到具体项目。确保财政资金安全、规范、高效使用，切实提高资金的使用绩效。    

（四）完善财政制度，强化财会监督管理

一是执行《预算法》及有关规定，强化债务风险预警机制及应急处置机制，完善债务报告和公开制度，妥善处理存量债务和在建项目后续融资，构建管理规范、风险可控的政府举债融资机制，增强财政可持续性。二是健全预算制度，提高预算编制的科学性和准确性，细化预算编制，加强预算审核，提高预算执行约束力，无预算不得支出，强化对预算执行过程的监督与控制。确保各项重点支出及时保障到位，防范财政支出风险。三是加快组织整改落实巡视和审计过程中发现的问题，早整改早落实，全面规范财政收支工作，不断提高财政管理水平。

各位副主任、各位委员，面对当前严峻的财政收入形势，我们将继续在区委、区政府的领导下，自觉接受区人大常委会的指导和监督，从改革发展稳定大局出发，坚持向内挖潜、优化结构，把过“紧日子”的工作要求落实落细，继续不折不扣落实减税降费政策，集中财力统筹支持疫情防控、“六稳”“六保”等重点任务，确保决战决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官，奋力夺取疫情防控和实现全年经济社会发展目标双胜利。

以上报告，请予审议。