关于秀屿区2020年区本级决算的报告

　　关于秀屿区2020年区本级决算

　　和2021年上半年预算执行情况的报告

　　——2021年9月14日在秀屿区第四届人民代表大会常务委员会

　　第四十一次会议上

　　秀屿区财政局局长  黄立雄

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　按照《中华人民共和国预算法》等法律法规和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，我向区人大常委会作2020年区本级决算和2021年上半年预算执行情况的报告，请予审议。

　　2020年区本级决算

　　一、2020年预算执行效果

　　（一）切实做好稳定税源工作

　　在疫情防控常态化的情况下，持续优化营商环境，帮助企业妥善解决发展中的困难和问题，大力发展实体经济，巩固现有税源基础。加大财政资金的扶持力度，全年投入中小企业发展专项资金5000万元，助推企业转型升级，做大做强特色产业，扩大集群效应，促进产业税收稳定增长。精准放开招商，加快招商项目及时落地，寻找培育新的经济增长点，拨付项目经费34492万元，大力培育华峰华锦集团、永荣科技、三棵树等一大批大项目、好项目，积极培植新税源。

　　（二）全力做好“六稳”“六保”工作

　　聚焦“六稳”工作、落实“六保”任务，优化调整财政支出结构，稳住经济基本盘。通过融资担保、贷款贴息、技改投资等方式，拨付资金564万元，加大对民营企业特别是中小微企业的保护支持力度。落实援企稳岗等政策，拨付资金1481万元，精准帮扶稳定扩大就业。积极争取中央、省、市转移支付资金，增加可用财力，全年共新增一般性转移支付补助22206万元。争取到中央抗疫特别国债资金7352万元，支持落实“六保”任务，应对预算执行中的不确定因素。

　　（三）依法加强财政收支管理

　　出台《莆田市秀屿区人民政府办公室关于贯彻落实过“紧日子”要求进一步加强支出管理的通知》（莆秀政办[2020]56号）落实过紧日子要求，开源节流，精打细算，把每一笔钱用在刀刃上。落实减税降费政策，2020年全年减税降费2.3亿元，拨付7479万元用于清欠中小企业账款等惠企利民工作，切实减轻企业负担，保护和激发市场主体活力；坚持依法征收税费，努力提高财政收入质量，夯实财政收入基础；积极盘活各类沉淀资金，多渠道弥补政策性减收缺口。

　　    （四）强化监督管理，保障财政资金运行安全

　　主动接受监督。自觉接受人大依法监督、政协民主监督，及时向区人大及其常委会报告预算调整方案、人大决议审议意见落实情况，扎实完成建议议案、提案办理工作。认真抓好审计问题整改，规范预算编制执行。

　　推进预决算公开。区本级及7个镇政府预决算均按规定在人大批准后20日内公开，72个部门预算在财政批复后20日内公开，公开率达到100%。

　　二、全区财政收支决算情况

　　（一）全区公共财政收支决算情况

　　1.2020年全区收入总量为468100万元。具体构成：

　　（1）全区公共财政地方级收入146132万元。

　　（2）上级补助收入147461万元。

　　（3）待偿债置换一般债券上年结余1405万元。

　　（4）债务转贷收入22164万元。

　　（5）上年结余75075万元。

　　（6）调入资金75863万元。

　　2.2020年全区支出总量为376142万元。具体构成：

　　（1）全区公共财政支出249170万元（含上年结转支出和当年上级专项支出）。

　　（2）上解上级支出61997万元。

　　（3）债务还本支出12755万元。

　　（4）待偿债置换一般债券结余1405万元。

　　（5）调出资金50815万元。

　　3.2020年全区公共财政结余91958万元。

　　全区公共财政收支总量相抵，结余结转91958万元。其中：结转下年支出91958万元，累计净结余0万元。

　　（二）全区政府性基金收支决算情况

　　1.2020年全区政府性基金收入总量为392077万元。具体构成:

　　（1）全区政府性基金收入33906万元。

　　（2）当年上级补助收入128199万元（含市转移下达经营性土地出让区级分成125400万元）。

　　（3）待偿债置换专项债券上年结余4615万元。

　　（4）债务转贷收入174530万元。

　　（5）调入资金50827万元。

　　（6）上年结余0万元。

　　2.2020年全区政府性基金支出总量为388788万元。具体构成:

　　（1）全区政府性基金支出283612万元（含上年结转支出和当年上级专项支出）。

　　（2）上解上级支出166万元。

　　（3）调出资金134万元。

　　（4）债务还本支出100261万元。

　　（5）待偿债置换专项债券结余4615万元。

　　  3.全区政府性基金收支总量相抵，结余3289万元，全部结转下年使用。

　　三、区本级财政收支决算情况

　　（一）区本级公共财政收支决算情况

　　1.2020年区本级公共财政收入总量为461535万元，比上年增加75523万元，增长19.57%。具体构成:

　　（1）区本级公共财政地方级收入146132万元，完成调整后预算的102.19%，超收3132万元，超收部分全部用于平衡预算；比上年增收8100万元，增长5.9%。加上当年中央级收入82334万元，财政总收入228466万元，完成调整后预算的98.05%，增长8.75%。

　　（2）上级补助收入147461万元，增长16.6%，其中：

　　①返还性收入4734万元，与上年持平。

　　②一般性转移支付收入121015万元，增长22.47%。

　　③专项转移支付收入21712万元，增长10.55%。

　　（3）待偿债置换一般债券上年结余1405万元。

　　（4）债务转贷收入22164万元。

　　（5）下级上解收入506万元。

　　（6）上年结余68016万元。

　　（7）调入资金75851万元。

　　2.2020年区本级公共财政支出总量为376792万元，比上年增支58794万元，上升18.49%。具体构成:

　　（1）区本级公共财政支出216395万元（含上年结转支出和当年上级专项支出），比上年增支30866万元,上升16.64%。

　　（2）补助下级支出33434万元。

　　（3）上解上级支出61997万元。

　　（4）债务还本支出12755万元。

　　（5）待偿债置换一般债券结余1405万元。

　　（6）调出资金50806万元。

　　3.区本级公共财政收支结余84743万元。

　　区本级公共财政收支总量相抵，结余结转84743万元。其中:结转下年支出84743万元，累计净结余为零。

　　（二）区本级政府性基金收支决算情况

　　1.2020年区本级政府性基金收入总量为390714万元。具体构成:

　　（1）区本级政府性基金收入33906万元，完成调整后预算的14.5%，上升2.1%。其中：土地基金收入33320万元，完成调整后预算的14.3%，上升2.5%。

　　（2）当年上级补助收入128199万元（含市下达的经营性土地出让区级分成125400万元）。

　　（3）待偿债置换专项债券上年结余4615万元。

　　（4）债务转贷收入174530万元。

　　（5）调入资金50818万元。

　　（6）上年结余-1354万元。

　　2.2020年区本级政府性基金支出总量为390714万元。具体构成:

　　（1）区本级政府性基金支出277571万元（含上年结转支出和当年上级专项支出），增长89.13%。

　　（2）上解上级支出166万元。

　　（3）补助下级支出7967万元。

　　（4） 调出资金134万元。

　　（5）债务还本支出100261万元。

　　（6）待偿债置换专项债券结余4615万元。

　　3.区本级政府性基金收支总量相抵，结余结转0。

　　(三）区本级社会保险基金预算执行情况。

　　2020年社会保险基金收入36207万元,完成调整后预算37203万元的97.32%。主要是库款有限，城乡居民养老保险财政补贴未按序时全部拨付到位。其中：

　　机关事业单位基本养老保险基金收入16374万元。

　　城乡居民基本养老保险基金收入19833万元。

　　2020年社会保险基金支出35525万元，完成调整后预算33323万元的106.61%。其中：

　　机关事业单位基本养老保险基金支出17065万元。

　　城乡居民基本养老保险基金支出18460万元。

　　社会保险基金收支总量相抵，结余682万元。

　　(四）区本级国有资本经营预算执行情况。

　　2020年国有资本经营收支预算115万元。（2019年国有资本经营收支预算结余100万元）2020年,国有资本经营收入0万元，完成调整后预算的0%，上级补助收入3万元；国有资本经营支出3万元，当年收支平衡，结余结转下年100万元。

　　四、区本级财政资金有关使用情况说明

　　（一）2020年公共财政支出预算完成情况

　　2020年，区本级公共财政支出预算支出153503万元，加上补助乡镇15852万元，区本级公共财政总支出为169355万元，完成调整后预算243870万元的69.4%，本级收回统筹安排65332万元，结转下年支出9183万元。预算支出执行率低主要是：1、压缩各类工作经费等一般性支出，部分项目按实结算或工作未开展形成的结余予以收回指标。2、部分项目暂未完工或未结束，项目资金结转下年支出9183万元。

　　（二）土地基金收支情况

　　2020年，国有土地使用权出让相关收入33320万元，完成调整后预算233570万元的14.3%，比上年同期28395万元增收4925万元，上升17.34%。若计入市转移下达经营性土地出让区级分成收入125400万元，则国有土地使用权出让相关收入158720万元，完成调整后预算的67.95%；比上年同期110495万元（区级分成82100万元）增收48225万元，增长43.64%。

　　国有土地使用权出让收入安排及债务付息支出158267万元（2020年新增专项债券额度124400万元），完成调整后预算233570万元的67.76%；比上年同期145722万元增支12545万元，增长8.61%,其中：征地和拆迁补偿支出4629万元；土地开发支出129879万元；城市建设支出356万元；农村基础设施建设支出613万元；土地出让业务支出97万元；廉租住房支出393万元；其他国有土地使用权出让收入安排的支出7047万元；国有土地使用权出让债务付息支出15199万元。

　　（三）历年结转资金使用情况

　　1.公共财政历年结转指标使用情况

　　公共财政历年结转至2020年指标45512万元，当年使用20516万元，继续结转24996万元。其中：

　　历年结转至2020年上级专项指标27315万元，当年已使用13030万元，其中：区本级支出12036万元，下达乡镇994万元；继续结转14285万元。

　　历年结转至2020年财力资金18197万元，当年已使用7486万元，其中：区本级支出5028万元，下达乡镇2458万元；继续结转下年使用10711万元。

　　2.政府性基金历年结转指标使用情况

　　历年结转至2020年本级指标0万元。

　　（四）上级转移支付收入使用情况

　　1.2020年,公共财政专项转移支付收入21712万元，当年使用6673万元，其中：区本级支出3808万元，下达乡镇2865万元；结转下年支出15039万元。

　　2.2020年，公共财政财力性转移支付收入（返还性收入及一般性转移支付收入）124577万元，当年使用105599万元，其中：区本级支出100610万元，下达乡镇4989万元；结转下年支出18978万元。

　　3.2020年，政府性基金转移支付收入128136万元，当年已使用125294万元，其中：区本级支出123702万元，专项下达乡镇1578万元，本级收回统筹安排14万元；结转下年支出2842万元。

　　（五）对下级财政转移支付情况

　　2020年区本级公共财政下达补助各乡镇33434万元，比上年增加5261万元。其中:一般性转移支付支出17045万元，比上年增加3967万元;专项转移支付支出16389万元，比上年增加1292万元。

　　2020年区本级政府性基金下达补助各乡镇7967万元，比上年增支5573万元，增长232.79%,主要是秀屿大道东侧片区地块项目征迁费用指标补助732万元；东庄盐场东庄工区养殖物及附属设施补偿金391万元；秀屿区实验小学城东校区建设用地征迁补偿款536万元。

　　（六）预备费使用情况

　　2020年预备费使用1726万元，占调整后预算数2500万元的69.04%，其中：追加下达由区直部门支出1726万元，占预备费追加总额的100%，结余部分收回总预算。

　　（七）政府债务情况

　　根据《福建省财政厅关于核定2020年政府债务限额的通知》（闽财债管〔2021〕24号）文件精神，经批准，核定我区（含北岸、湄洲岛）2020年地方政府债务限额1245093万元，其中：一般债务338376万元，专项债务906717万元（以下数据均为秀屿区本级）。

　　秀屿区本级2020年地方政府债务限额871970万元，其中：一般债务218838万元，专项债务653132万元。2020年当年度我区获得新增债券资金140099万元，其中：一般债券15699万元，专项债券124400万元。

　　2020年度，秀屿区本级共收到地方政府再融资置换债券资金56507万元（其中：一般债券6377万元，专项债券50130万元）用于偿还债券本金。自有资金56509万元用于偿还债务本金（其中偿还一般债券6378万元，专项债券50131万元）。

　　截止2020年底，秀屿区本级政府性存量债务余额606268万元，其中：一般债务153417万元，专项债务452851万元。债务余额控制在限额之内。

　　按照“借长期，还短期；借低息，还高息”的原则，对符合置换条件的存量债务，充分发挥置换债券期限长、利率低的优势，通过债务置换来调整优化债务期限和利率结构，降低融资成本，延长债务期限，缓解偿债压力。

　　（八）区本级清理存量资金及使用情况

　　2020年,区本级清理收回财政存量资金138516万元。其中：一般公共预算107357万元,政府性基金31159万元。清理收回的存量资金当年安排使用情况如下:

　　1.一般公共预算107357万元。年终决算时清理收回用于平衡一般公共收支预算56542万元；调入政府性基金50815万元。

　　2.政府性基金31159万元。年终决算时清理收回用于平衡政府性基金收支预算31025万元；调入一般公共预算134万元。

　　（九）绩效评价情况

　　2020年区本级预算安排聚焦区委、区政府重大决策部署，主动服务我区经济发展大局，在稳增长、促改革、保民生等方面发挥了重要作用，剔除涉密等项目后，160个项目绩效评价中等级为“优”的65个、“良”的10个、“合格”20个，“不合格”65个（65个项目均因为预算执行率未达到50%）。在预算单位全面开展绩效自评的基础上，将开展财政抽审，随机抽取部分项目，从信息填报质量、数据准确性、指标质量、自评结果应用等4个方面进行复核。

　　同时将委托第三方机构开展财政评价，选取3个项目开展项目绩效财政评价，选取1个单位开展整体绩效财政评价。

　　从决算情况上看，2020年，全区财政及区本级财政预算执行情况不容乐观，尽管区本级收支决算实现平衡，但由于资金调度困难，上级指标无法及时拨付到位，结转结余滚存规模大，影响到项目的正常实施，财政运行存在风险。同时财政运行中仍然还存在一些困难和问题，主要有:可用财力无法满足硬性支出，“三保”支出无法全面保障，债务还本付息压力大。这些问题，我们将在今后的工作中采取相应措施，努力加以解决。

　　2021年上半年预算执行情况

　　在“十四五”规划的开局之年，区财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实区委、区政府的各项工作部署，扎实做好“五促一保一防一控”任务，保障各项工作有序推进。

　　一、上半年财政收支预算执行情况

　　（一）公共财政收支预算执行情况

　　2021年上半年，全区实现财政总收入142498万元，完成年初预算数244000万元的58.4%，快序时进度8.4个百分点，超收20498万元；比上年同期112550万元增收29948万元，增长26.6 %。地方级收入83411万元，完成年初预算142700万元的58.5%，超序时进度8.5个百分点，超收6670万元；比上年同期72270万元增收11141万元，增长15.4%。

　　主要增收因素：中海福建天然气有限责任公司（LNG）入库30847万元，同比增收23456万元；燃气电厂入库11561万元，同比增收8931万元；福能、龙源、中闽海上风电等风电类企业入库17709万元，同比增收4708万元。

　　主要减收因素：免抵调库上半年无入库，同比减收7987万元；佳通轮胎（不含调库）入库3500万元，同比减收6698万元。

　　全区公共财政预算支出为129420万元（含上年结转及上级专项），比上年同期114373万元增支15047万元，增长13.2

　　（二）政府性基金收支预算执行情况

　　1-6月，全区政府性基金收9247万元，加上市下达的经营性土地出让区级分成收入30255万元，累计完成39502万元，完成年初预算289196的13.7%，滞后序时36.3个百分点，短收105096万元；比上年同期56097万元减收16595万元，增长29.6%。

　　全区政府性基金支出44830万元（上年结转及上级专项），完成年初预算289196万元的15.5%，慢序时34.5个百分点，短支99768万元；比上年同期147459万元（含新增专项债券73000万元、上年结转及上级专项）减支102629万元，下降69.6%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出32443万元，完成年初预算117114万元的27.7%，具体构成为：征地和拆迁补偿支出1208万元；城市建设支出550万元；农村基础设施建设支出585万元；土地开发支出14919万元；其他国有土地使用权出让收入安排的支出15181万元。

　　    （三）社会保险基金收支预算执行情况。

　　全区社会保险基金收入16992万元,完成年初预算40514万元的41.9%。其中：

　　机关事业单位基本养老保险基金收入6858万元。

　　城乡居民基本养老保险基金收入10134万元。

　　全区社会保险基金支出18613万元，完成年初预算37715万元的49.4%。其中：

　　机关事业单位基本养老保险基金支出8689元。

　　城乡居民基本养老保险基金支出9924万元。

　　 （四）国有资本经营收支预算执行情况。

　　全区国有资本经营收支预算996万元，尚未实现。

　　2020年国有资本经营收支预算结余100万元，尚未支出。

　　二、有关财政指标使用情况说明

　　（一）公共财政指标使用情况

　　历年结转上级专项指标使用情况：历年结转至2021年继续使用上级专项指标32153万元，上半年已使用3469万元，其中：区本级支出3469万元。

　　历年结转上级财力指标使用情况：历年结转至2021年继续使用上级财力26886万元，上半年已使用3740万元，其中：区本级支出3633万元，补助乡镇支出107万元。

　　历年结转本级财力指标使用情况：历年结转至2021年继续使用本级财力22990万元，上半年已使用1751万元，其中：区本级支出1751万元。

　　当年上级财力使用情况：1-6月份收到上级财力补助46105万元；上半年已使用24897万元。其中：区本级支出19586万元，补助乡镇支出5311万元。

　　当年上级专项指标使用情况：截至6月底，全区上级专项转移支付收入11117万元，上半年已使用3336万元。其中：区本级支出2168万元，补助乡镇支出1168万元。

　　当年年初预算项目支出指标使用情况：年初预算共安排项目支出70079万元，上半年已支出39574万元。

　　（二）政府性基金指标使用情况

　　历年结转本级指标使用情况：历年结转至2021年继续使用本级指标447万元，上半年已使用447万元，其中：区本级支出447万元。

　　历年结转上级专项指标使用情况：历年结转至2020年继续使用上级专项指标2842万元，上半年已使用401万元，其中：区本级支出401万元。

　　当年上级专项指标使用情况：截至6月底，上级专项转移支付收入12331万元，上半年已使用10375万元，其中：区本级支出10299万元，补助乡镇支出76万元。

　　当年度本级指标使用情况：年初预算共安排项目支出289196万元，上半年已支出44830万元。

　　    (三）政府债务情况

　　根据《福建省财政厅关于下达2021年提前批新增政府债务限额的通知》（闽财债管[2021]19号）文件精神，核定我区（含北岸、湄洲岛）2021年上半年新增地方政府债务限额10715万元，其中：一般债务9734万元，专项债务981万元（以下数据均为秀屿区本级）。

　　秀屿区本级2021年上半年地方政府债务限额10715万元，其中：一般债务9734万元，专项债务981万元。1-6月，秀屿区本级共收到地方政府再融资置换债券资金26200万元（一般债券10332万元，专项债券15868万元），已全部用于债务本金。至6月底，共收到新增专项债券981万元，已支出0万元，主要用于莆田市秀屿区高铁南片区杨林棚户区改造项目建设。

　　至2021年6月，秀屿区本级政府性存量债务余额802043万元，债务余额控制在限额之内。

　　（四）土地出让情况

　　2021年年初，经营性土地计划出让11宗1037.95亩，1-6月出让1宗231.54亩，完成年初计划的22.31%，滞后序时进度27.69个百分点，出让金额54600万元，市下拨区级经营性土地分成收入30255万元，比上年同期44440万元下降31.76%。

　　工业用地土地出让年初计划出让7宗3015.6亩，1-6月出让2宗256亩，完成年初计划的8.49%，滞后序时进度41.51个百分点，出让收入8843万元，比上年同期11440万元下降22.7%。

　　三、收支预算执行的主要特点

　　（一）疫情影响减弱，财政收入回暖

　　在疫情影响减弱，企业复工复产等因素的带动下，我区财政收入逐步回暖，较去年同期实现较大突破。上半年，全区实现财政总收入142498万元，比上年同期112550万元增收29948万元，增长26.6%，增幅低于全市平均水平2.2个百分点，居全市七县区第四位，其中：地方级收入83411万元，比上年同期72270万元增收11141万元，增长15.4%，增幅低于全市平均水平16.2个百分点，居全市七县区第六位。

　　全区税性收入124364万元，比上年同期84778万元增收39586万元，增长46.7%。税性比重87.3%，比上年同期比重75.3%增长12个百分点。税收增收的主要项目：增值税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税、土地增值税，分别增收6698万元、26505万元、860万元、1365万元、3439万元。

　　非税收入18134万元，占财政总收入的12.7%，比上年同期27772万元减收9638万元，下降34.7%。

　　（二）支出有保有压，按序时进度完成

　　我区在优先保民生、保工资、保运转的基础上，坚持绩效先行，把钱用在“刀刃”上，着力保障重点项目支出。上半年，全区公共财政预算支出为129420万元，按序时完成年初预算支出；比上年同期114373万元增支15047万元，增长13.2%。

　　增支的主要项目：教育支出56764万元，增支17377万元，增长44.12%；社会保障和就业支出18370万元，增支1942万元，增长11.82%；节能环保支出7109万元，增支5171万元，增长266.82%；资源勘探工业信息等支出7070万元，增支2042万元，增长40.61%。

　　减支的主要项目：一般公共服务支出9043万元，减支1388万元，下降13.31%；自然资源海洋气象等支出848万元，减支5165万元，下降85.9%；住房保障支出1019万元，减支2696万元，下降72.57%。

　　四、财政工作主要情况

　　（一）主动作为，挖掘潜力，多措并举增加财政收入

　　上半年，区财政进一步解放思想、主动作为、挖潜增收，积极研判经济形势，认真研究各类增收政策和措施，坚决堵住税收征管漏洞，采取挖掘重点税源行业增收潜质、维护好总部经济税源等一系列措施加强组织收入工作，在各财税执收部门的通力配合下，财政收入总体呈现增长态势；财政收入累计增幅从一月份开始均维持在两位数增长水平。

　　主要措施有：

　　1.关注区内LNG、燃气电厂、佳通轮胎等几家重点税源企业，稳定收入增长源。

　　2. 挖掘建筑业、房地产业等重点培育税源行业的增收潜质，培植和涵养新的税收增长点。

　　3.继续推进总部经济，维护好平台经济税源。主动服务现有华峰华锦集团等总部企业，6月止华峰华锦集团引税企业入库5420万。

　　    （二）科学统筹，优化支出，扎实做好“五促一保一防一控”工作

　　今年以来，区财政切实履行财政职能，坚持有多少钱办多少事，结合年度预算资金统筹谋划全年工作任务，优先保障疫情防控、“五促一保一防一控”等重点支出，把有限、宝贵的资金用在刀刃上，激发市场活力。

　　一是积极筹措资金，切实做好疫情防控。在疫情常态化下，对新冠肺炎疫情防控相关应急资金“特事特办、急事急办”，开辟“绿色通道”，确保资金及时拨付到位。上半年安排疫苗接种补助资金146万元，为秀屿区疫情防控工作提供坚实的财力保障。

　　二是支持各项社会保障投入。上半年，卫生健康支出8533万元，继续优化基层医疗服务，改善提升社区、乡镇医疗条件，健全医药卫生管理体制机制;社会保障和就业支出18370万元，累计为本区60周岁以上老人发放养老金9061万元，发放失地农民保障金 2083万元。截至6月底，累计发放困难群众救助补助3851.48万元，其中：城乡低保补助3337.96万元，特困对象供养资金513.52万元。不断完善城乡低保、养老保险、优抚抚恤等基本民生政策，合理提高财政补助标准，强化基本民生保障，增强民生政策可持续性。

　　三是持续推进“五促一保一防一控”。上半年，累计投入各类扶贫专项资金1449.45万元，对已脱贫的贫困村持续投入，支持发展，防止返贫。加大生态保护力度，支持造林绿化、生态公益林生态补偿、水土保持、美丽乡村建设等生态环境综合治理。上半年累计支出2011万元，有力地促进了生态文明建设。强化地方政府债务预算管理和限额管理，全区政府债务余额严格控制在核定限额之内，政府综合债务率低于警戒线。推进地方政府债券公开置换工作，保障重点领域合理融资需求。上半年，全区政府负有偿还责任的债务余额802043万元。省核定的政府债务限额为882685万元，债务余额控制在限额之内。

　　（三）主动出击，开好前门，积极向上争取债券资金

　　今年我区积极向上争取债券资金，成效显著，有力缓解了我区项目建设资金压力。同时，坚持“资金跟着项目走”的原则，及时下达债券资金,支持基础设施建设，积极带动有效投资。

　　一是向上协调再融资债券额度取得突破。我区2021年到期债券本金57840万元，到期应付债券利息21398万元（不含2021年新增债券付息2370万元）。经多次沟通协调以及省财政大力支持，已争取到40488万元（已到期债券部分）再融资债券额度，有效缓解我区今年到期债券还本付息压力，下一步，将继续协调争取更多再融资债券额度。

　　二是扎实做好棚改专项债券申报工作。牵头对接住建、发改部门，发动区直有关单位，群策群力、认真梳理上报2021年度棚改专项债券需求，做到应报尽报、积极争取。全区共6个项目申报棚改专项债券，申报资金需求259196万元。

　　    （四）深化改革，完善管理，强化资金使用效益

　　一是压减不必要支出。比照中央带头过紧日子要求，大力压减本部门非刚性非急需支出；严控因公出国（境）、公务接待、会议培训和差旅费。严格预算约束，确需当年新增的支出，原则上由区直部门通过年度部门预算资金统筹调剂解决，不予追加。

　　二是落实预算公开。在做好区级财政收支预算公开的同时，牵头组织督促全区各部门完成2021年财政收支预算公开工作，自觉接受社会监督，让财政管理在阳光下运行，除涉密部门外，区直部门单位预算实现100%公开。

　　三是利用管理、技术手段，提高资金效益。巩固和扩大预算绩效工作成效。2021年纳入预算绩效考评的资金占年度项目预算总额的100%（涉密单位除外），不断完善财政资金使用效益评价机制，促进各单位更高效地使用财政资金。充分发挥集中支付等平台对财政资金流向的监控作用。目前，国库集中支付实现全区一级预算单位和七个乡镇集中支付全覆盖，实现了对财政资金动态监控，财政资金更快捷地拨付到项目开展单位。

　　五、财政运行存在的主要问题

　　当前，我区财政运行中存在诸多困难和问题：

　　一是今年以来，我区收入虽呈增长态势，但支出也同样呈刚性增长，收支仍存在较大矛盾，财政收支平衡压力仍然存在，“保工资、保运转、保基本民生”继续面临挑战。

　　二是债务还本付息压力大。随着地方政府存量债务置换完成，原来存量债务以债券方式仍然存在，加上每年向上争取的新增债券，债务总额越来越大，承担还本付息的压力也越来越大。今年需用自有资金还本付息总额达到41055万元（一般10827万元；专项30228万元）。由于财力有限，主要依靠土地出让收入安排，偿债来源单一，按期还本付息的压力凸显。

　　三是预算部门过“紧日子”意识观念还需进一步加强。各部门追加预算需求较多，还有各部门单位频繁出台增加支出的政策补助，进一步加重财政负担。

　　以上问题亟需我们进一步增收节支，稳固收入基础，深化预算管理改革，提升管理绩效，切实提高资金使用效益。

　　六、下半年财政工作安排

　　（一）组织收入工作，增强财政综合实力

　　立足财政职能加强组织收入工作。一是继续抓好总部经济、平台经济等招商引资工作，巩固税源。二是加大非税收入征管力度，继续抓好非税收入组织工作，做到应收尽收。三是盘活土地资源，加强土地收储工作，把握好土地出让时机和节奏，增加土地出让收入，最大限度提高土地增值收益。四是区直各单位密切配合，多渠道继续向上争取政策和资金支持，缓解财政支出压力。

　　（二）压减一般性支出，重点保障“三保”支出

　　坚持以收定支，严控支出规模，杜绝超越财力的安排支出，优化支出结构，合理把握支出节奏和力度，努力压减一般性支出，加大对存量资金的清理力度，压缩结余结转资金规模，统筹一般公共预算资金和上级转移支付，集中财力保障好疫情防控、“六稳”“六保”、三大攻坚战等重点领域支出，加大对基层运转的保障力度，重点向基本民生倾斜。

　　（三）深化财税改革，提高资金使用绩效

　　继续开展政府综合财务报告试编工作，深化政府综合财务报告制度改革。完善预算绩效管理制度，深入开展预算项目资金的绩效评价工作，构建资金使用绩效考核结果与部门预算编制挂钩机制。推进绩效评价结果有效应用，将绩效目标完成情况作为下一年度预算的重要依据。加大财政政策执行情况监督力度和专项资金监督检查力度，促进专项资金尽快落实到具体项目。确保财政资金安全、规范、高效使用，切实提高资金的使用绩效。    

　　（四）完善财政制度，强化财会监督管理

　　一是执行《预算法》及有关规定，强化债务风险预警机制及应急处置机制，完善债务报告和公开制度，妥善处理存量债务和在建项目后续融资，构建管理规范、风险可控的政府举债融资机制，增强财政可持续性。二是健全预算制度，提高预算编制的科学性和准确性，细化预算编制，加强预算审核，提高预算执行约束力，无预算不得支出，强化对预算执行过程的监督与控制。确保各项重点支出及时保障到位，防范财政支出风险。三是加快组织整改落实巡视和审计过程中发现的问题，早整改早落实，全面规范财政收支工作，不断提高财政管理水平。

　　主任、各位副主任、各位委员，面对当前严峻的财政收入形势，我们将继续在区委、区政府的领导下，自觉接受区人大常委会的指导和监督，从改革发展稳定大局出发，坚持向内挖潜、优化结构，把过“紧日子”的工作要求落实落细，继续不折不扣落实减税降费政策，集中财力统筹支持疫情防控、“五促一保一防一控”等重点任务，以高质量发展为导向，为“十四五”开局之年开好头起好步，奋力实现全年经济社会发展目标。

　　以上报告，请予审议。