关于秀屿区2021年区本级决算的报告

——2022年8月24日在秀屿区第五届人民代表大会常务委员会

第五次会议上

秀屿区财政局局长  黄立雄

主任、各位副主任、各位委员：

按照《中华人民共和国预算法》等法律法规和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，我向区人大常委会作2021年区本级决算和2022年上半年预算执行情况的报告，请予审议。

2021年区本级决算

2021年是“十四五”规划开局之年，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面落实省、市工作要求，按照区委、区政府明确的各项目标任务，坚持统筹兼顾，持续深化改革，突出保基本、保重点，兜牢“三保”底线，常态化树立过“紧日子”思想，加快落实预算管理一体化改革，促进财政资金提质增效，严格落实区人大莆秀常审[2021]5号审议意见，具体如下。

一、2021年预算执行效果

（一）加强预算执行管理

按照财政部统一部署上线预算一体化系统，完善了对财政和部门项目库的管理审核，对预算编制到预算执行实施事前、事中、事后全流程业务管理和监督，做到杜绝随意改变财政资金用途和无预算支出行为。及时拨付社会保险基金，2021年拨付社会保险基金37852万元，其中：机关事业基本养老保险基金18098万元，城乡居民社会养老保险基金19754万元。对预算执行过程中，支出进度慢，结转超两年的项目，收回清理统筹，共清理各项指标合计38124万元。

（二）做好资金使用绩效

按照“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，将预算绩效管理融入财政资金管理的全过程，着力提高财政资源配置效率和使用效益。2021年，建立健全绩效评价工作机制，完善了预算绩效管理制度，形成涵盖目标管理、运行监控、绩效评价、结果应用四个环节及内部管理的预算绩效管理制度体系；开展事前绩效评估，并将事前绩效评估结果作为申请预算的必备条件，从源头上防控财政资源配置的低效无能，区直部门10个新出台重大支出政策项目按规定开展了事前绩效评估，涉及金额464.91万元；推动预算绩效管理范围从一般公共预算拓展到“四本预算”，将部门和单位预算收支全面纳入绩效管理，涵盖金额21.51亿元。

（三）强化债务风险防控

强化债务风险防控。一是落实政府债务限额管理和预算约束,健全政府债务风险防控机制,有效防范化解债务风险。截至2021年底，我区政府债务余额916800.09万元，控制在核定的限额1013605万元内。二是多渠道拓宽财源,积极向上争取新增债券资金,合理控制政府投资,增强保障能力。2021年争取新增专项债券额度130447万元，主要用于保障性安居工程、产业园区基础设施、职业教育、医疗卫生等领域，为我区公益性资本支出项目注入了催化剂，对于保障在建项目的后续融资，提升财政资金杠杆作用，放大财政资金效益发挥有较大的推动作用。三是加强隐性债务统计监测及管理。摸清隐性债务底数，按照化解方案，妥善化解隐性债务存量，同时实行政府隐性债务统计监测月报制，实时监测全口径债务，坚决遏制隐性债务增量。

（四）主动接受监督，推进预决算公开

主动接受监督。自觉接受人大依法监督、政协民主监督，及时向区人大及其常委会报告预算调整方案、人大决议审议意见落实情况，扎实完成建议议案、提案办理工作。认真抓好审计问题整改，规范预算编制执行。

推进预决算公开。区本级及7个镇政府预决算均按规定在人大批准后20日内公开，部门预算在财政批复后20日内公开，公开率达到100%。

二、全区财政收支决算情况

（一）全区公共财政收支决算情况

1.2021年全区收入总量为510041万元。具体构成：

（1）全区公共财政地方级收入150098万元。

（2）上级补助收入123003万元。

（3）待偿债置换一般债券上年结余1405万元。

（4）债务转贷收入74549万元。

（5）上年结余91958万元。

（6）调入资金69028万元。

2.2021年全区支出总量为373156万元。具体构成：

（1）全区公共财政支出233391万元（含上年结转支出和当年上级专项支出）。

（2）上解上级支出70887万元。

（3）债务还本支出68878万元。

3.2021年全区公共财政结余136885万元。

全区公共财政收支总量相抵，结余结转136885万元。其中：结转下年支出136885万元，净结余为零。

（二）全区政府性基金收支决算情况

1.2021年全区政府性基金收入总量为413813万元。具体构成：

（1）全区政府性基金收入31960万元。

（2）当年上级补助收入80084万元（含市转移下达经营性土地出让区级分成76807万元）。

（3）待偿债置换专项债券上年结余4615万元。

（4）债务转贷收入293865万元。

（5）上年结余3289万元。

2.2021年全区政府性基金支出总量为332483万元。具体构成:

（1）全区政府性基金支出128361万元（含上年结转支出和当年上级专项支出）。

（2）上解上级支出9万元。

（3）调出资金28945万元。

（4）债务还本支出175168万元。

3.全区政府性基金收支总量相抵，结转结余81330万元，其中：专项债券结转70393万元，全部结转下年使用。

三、区本级财政收支决算情况

（一）区本级公共财政收支决算情况

1.2021年区本级公共财政收入总量为504984万元，比上年增加43449万元，增长9.41%。具体构成:

（1）区本级公共财政地方级收入150098万元，完成调整后预算的105.8%，超收7398万元，超收部分全部用于平衡预算；比上年增收3966万元，增长2.7%。加上当年中央级收入103045万元，财政总收入253143万元，完成调整后预算的103.75%，增长10.8%。

（2）上级补助收入123003万元，下降16.6%，其中：

①返还性收入4734万元，与上年持平。

②一般性转移支付收入121015万元，下降15.27%。

③专项转移支付收入15738万元，下降27.51%。

（3）待偿债置换一般债券上年结余1405万元。

（4）债务转贷收入74549万元。

（5）下级上解收入2289万元。

（6）上年结余84743万元。

（7）调入资金68897万元。

2.2021年区本级公共财政支出总量为382496万元，比上年增支5704万元，上升1.49%。具体构成:

（1）区本级公共财政支出214244万元（含上年结转支出和当年上级专项支出），比上年减支2151万元,下降0.99%。

（2）补助下级支出28487万元。

（3）上解上级支出70887万元。

（4）债务还本支出68878万元。

3.区本级公共财政收支结余122488万元。

区本级公共财政收支总量相抵，结余结转122488万元。其中:结转下年支出122488万元，净结余为零。

（二）区本级政府性基金收支决算情况

1.2021年区本级政府性基金收入总量为410524万元。具体构成:

（1）区本级政府性基金收入31960万元，完成调整后预算的22.11%，下降5.74%。其中：土地基金收入31073万元，完成调整后预算的22.25%，上升6.74%。

（2）当年上级补助收入80084万元（含市下达的经营性土地出让区级分成76807万元）。

（3）待偿债置换专项债券上年结余4615万元。

（4）债务转贷收入293865万元。

2.2021年区本级政府性基金支出总量为333430万元。具体构成:

（1）区本级政府性基金支出125043万元（含上年结转支出和当年上级专项支出），下降54.95%。

（2）上解上级支出9万元。

（3）补助下级支出4396万元。

（4）调出资金28814万元。

（5）债务还本支出175168万元。

3.区本级政府性基金收支总量相抵，结转结余77094万元。其中：专项债券结转70393万元，全部结转下年使用。

（三）区本级社会保险基金预算执行情况

2021年社会保险基金收入41038万元,完成调整后预算40513万元的101.3%。其中：

机关事业单位基本养老保险基金收入13190万元。

城乡居民基本养老保险基金收入27082万元。

2021年社会保险基金支出37852万元，完成调整后预算37714万元的100.37%。其中：

机关事业单位基本养老保险基金支出18098万元。

城乡居民基本养老保险基金支出19754万元。

社会保险基金收支总量相抵，结转结余3186万元。

（四）区本级国有资本经营预算执行情况

2021年国有资本经营收支预算837万元（2020年国有资本经营收支预算结余100万元）。2021年国有资本经营收入837万元，完成调整后预算的86.65%，上级补助收入1万元；国有资本经营支出为零，国有资本经营预算调出资金139万元，国有资本经营收支总量相抵，结余结转下年799万元。

四、区本级财政资金有关使用情况说明

（一）2021年公共财政支出预算完成情况

2021年，区本级公共财政支出预算支出154436万元，加上补助乡镇21327万元，区本级公共财政总支出为175763万元，完成调整后预算247822万元的70.9%，本级收回统筹安排31234万元，结转下年支出40825万元。预算支出执行率低主要是：1、压缩各类工作经费等一般性支出，部分项目按实结算或工作未开展形成的结余予以收回指标。2、部分项目暂未完工或未结束，项目资金结转下年支出32947万元。

（二）土地基金收支情况

2021年，国有土地使用权出让相关收入31073万元，完成调整后预算143659万元的22.25%，比上年同期33320万元减收2247万元，下降6.74%。若计入市转移下达经营性土地出让区级分成收入75199万元，则国有土地使用权出让相关收入106272万元，完成调整后预算的73.98%；比上年同期158720万元（区级分成125000万元）减收52448万元，下降33.4%。

国有土地使用权出让收入安排及债务付息支出56206万元，比上年同期152794万元减支96588万元，下降63.21%,其中：征地和拆迁补偿支出451万元；土地开发支出21011万元；城市建设支出481万元；农村基础设施建设支出60万元；土地出让业务支出181万元；棚户区改造150万元；其他国有土地使用权出让收入安排的支出13757万元；国有土地使用权出让债务付息支出18478万元。

（三）历年结转资金使用情况

公共财政历年结转至2021年指标84743万元，当年使用26129万元，继续结转51724万元。其中：

历年结转至2021年上级专项指标30936万元，当年已使用11300万元，其中：区本级支出11212万元，下达乡镇88万元；继续结转18460万元。

历年结转至2021年财力资金53807万元，当年已使用14829万元，其中：区本级支出12416万元，下达乡镇2413万元；继续结转下年使用33264万元。

（四）上级转移支付收入使用情况

1.2021年,公共财政专项转移支付收入15738万元，当年使用4729万元，其中：区本级支出2688万元，下达乡镇2041万元；结转下年支出11060万元。

2.2021年，公共财政财力性转移支付收入（返还性收入及一般性转移支付收入）139377万元，当年使用120868万元，其中：区本级支出115808万元，下达乡镇5060万元；结转下年支出18509万元。

3.2021年，政府性基金转移支付收入80125万元，当年已使用76239万元，其中：区本级支出75622万元，专项下达乡镇617万元，本级收回统筹安排44万元；结转下年支出3842万元。

（五）对下级财政转移支付情况

2021年区本级公共财政下达补助各乡镇28487万元，比上年减少4949万元。其中:一般性转移支付支出7160万元，比上年减少9885万元;专项转移支付支出21327万元，比上年增加4936万元。

2021年区本级政府性基金下达补助各乡镇4396万元，比上年减支3571万元，下降55.18%,主要是乡村振兴试点示范区级配套469.8万元，三峡移民安置房改建资金300万元，小日岛海堤应急加固工程100万元。

（六）预备费使用情况

2021年预备费使用1165万元，占调整后预算数3000万元的38.83%，其中：追加下达由区直部门支出1165万元，占预备费追加总额的100%，结余部分收回总预算。

（七）政府债务情况

根据《福建省财政厅关于核定2021年政府债务限额的通知》（闽财债管〔2022〕4号）文件精神，经批准，核定我区（含北岸、湄洲岛）2021年地方政府债务限额1386728万元，其中：一般债务349564万元，专项债务1037164万元（以下数据均为秀屿区本级）。

秀屿区本级2021年地方政府债务限额1013605万元，其中：一般债务230026万元，专项债务783579万元。2021年当年度我区获得新增债券资金141372万元，其中：一般债券10925万元（不含2021年外债转贷263万元），专项债券130447万元。

2021年度，秀屿区本级共收到地方政府再融资置换债券资金226688万元（含建制县再融资债券）（其中：一般债券63270万元，专项债券163418万元）用于偿还债券本金和隐性债务本金。以前年度置换债券结余资金6020.46万元（其中：一般债券1800.52万元，专项债券4219.94万元）；自有资金11331.54万元用于偿还债务本金（其中偿还一般债券3801.48万元，专项债券7530.06万元）。

截止2021年底，秀屿区本级政府性存量债务余额916800.09万元，其中：一般债务209252.09万元，专项债务707548万元。债务余额控制在限额之内。

按照“借长期，还短期；借低息，还高息”的原则，对符合置换条件的存量债务，充分发挥置换债券期限长、利率低的优势，通过债务置换来调整优化债务期限和利率结构，降低融资成本，延长债务期限，缓解偿债压力。

（八）区本级清理存量资金及使用情况

2021年,区本级清理收回财政存量资金74375万元。其中：一般公共预算31840万元,政府性基金42535万元。清理收回的存量资金当年安排使用情况如下:

1.一般公共预算31840万元。年终决算时清理收回用于平衡一般公共收支预算31840万元。

2.政府性基金42535万元。年终决算时清理收回用于平衡政府性基金收支预算13590万元；调入一般公共预算28945万元。

（九）绩效评价情况

2021年区本级预算安排聚焦区委、区政府重大决策部署，主动服务我区经济发展大局，在稳增长、促改革、保民生等方面发挥了重要作用，财政资金使用绩效总体良好，较好实现了预期绩效目标。

一是事前绩效评估情况。开展了事前绩效评估，并将事前绩效评估结果作为申请预算的必备条件，从源头上防控财政资源配置的低效无能，区直部门10个新出台重大支出政策项目按规定开展了事前绩效评估，涉及金额464.91万元。

二是单位自评情况。2021年区本级预算单位全面开展绩效自评，剔除涉密等项目后，147个项目开展了绩效自评，绩效评价中等级为“优”的36个、“良”的15个、“合格”50个，“不合格”46个；在预算单位全面开展绩效自评的基础上，选取了95个项目进行财政抽审，从信息填报质量、数据准确性、指标质量、自评结果应用等四个方面进行了复核，自评项目基本实现了预期绩效目标。

三是部门评价情况。部门主管单位根据工作需要，在单位自评的基础上，优先选择部门履职的重大改革发展项目、随机选择一般性项目进行部门评价，部门评价的项目个数和预算规模占本部门预算项目个数和项目预算总额的比例分别达40%以上。

四是财政评价情况。将继续委托第三方机构开展财政评价，拟选取区民政局“居家养老政府购买服务经费”、区政法委“网格化建设经费”两个项目做项目财政评价，选取区文化体育和旅游局做部门整体财政评价。同时，根据财政厅《关于我省预算绩效管理专项工作的推进方案》要求，拟选取“2021年新冠肺炎疫情防控期间房租减免工作”开展政策评价。目前，财政重点评价正在有序开展中。

五是政府收支预算绩效评价情况。探索开展2021年度区本级政府收支预算绩效评价，重点关注公共财政预算资源的科学合理配置，通过分析评价财政投入和产出的效益，发现政府收支预算管理中存在的短板，以改进财政收支预算管理，提高财政支出效率和资金使用效益。经初评，2021年度区本级政府收支预算绩效评价得分为88.98分。从评价情况来看，2021年区本级政府收支预算精准度较高，年初设定的目标基本都顺利完成，但财政存量资金率、收入费用率等指标还有较大的提升空间。

六是中央转移支付绩效自评情况。根据《莆田市财政局转发福建省财政厅转发财政部关于开展2021年度中央对地方专项转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（莆财绩函〔2022〕6号）要求，我局及时组织区直预算部门对2021年省级财政下达我区的36项中央共同财政事权转移支付和专项转移支付项目开展绩效自评，涉及财政资金共计60646.82万元，其中：中央财政补助24532.2万元、省、市级财政补助18641.06万元、区级财政配套17473.56万元。总体预算执行率为80.26%，绩效目标全部完成的项目有22个，项目数占比为61.11%；部分完成的项目有13个，项目数占比为36.11%；全部未完成的项目有1个，项目数占比为2.78%。

财政运行中仍然还存在一些困难和问题，主要有:可用财力无法满足硬性支出，“三保”支出无法全面保障，债务还本付息压力大。这些问题，我们将在今后的工作中采取相应措施，努力加以解决。

2022年上半年预算执行情况

在“十四五”规划的关键之年，我区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实市委、市政府的各项工作部署，扎实做好统筹疫情防控和经济社会发展，保障各项工作有序推进。

一、上半年财政收支预算执行情况

（一）公共财政收支预算执行情况

2022年上半年，全区实现财政总收入169151万元，完成年初预算数263500万元的64.2%，快序时进度14.2个百分点，超收37401万元；比上年同期154746万元增收14405万元，增长9.3 %。地方级收入100885万元，完成年初预算156480万元的64.5%，超序时进度14.5个百分点，超收22645万元；比上年同期89535万元增收11350万元，增长12.7%。

主要增收因素：华峰系列入库19017万元，同比增收11690万元；福建佳通轮胎有限公司入库10586万元，同比增收7086万元；福能、龙源、中闽海上风电等风电类企业入库27833万元，同比增收10126万元；调库收入11400万元，与去年持平。

主要减收因素：中海福建天然气有限责任公司入库5242万元，同比减收25605万元;永荣科技入库2089万元，减收1283万元；中小微制造业缓缴、六税两费等政策影响约12000万元。

全区公共财政预算支出为155108万元（含上年结转及上级专项），比上年同期129420万元增支25688万元，增长19.8%。

（二）政府性基金收支预算执行情况

1-6月，全区政府性基金收入11264万元，加上市下达的经营性土地出让区级分成收入41692万元，合计52956万元，完成年初预算259104万元的20.44%，滞后序时29.56个百分点，短收76596万元；比上年同期39502万元增收13454万元，增长34.06%。

全区政府性基金支出217232万元（含专项债券支出155823万元），完成年初预算259104万元的83.8%，快序时33.8个百分点，超支87680万元；比上年同期44830万元增支172317万元，增长384.4%。其中主要是：国有土地使用权出让收入安排的支出60553万元，具体构成为：征地和拆迁补偿支出7909万元、土地开发支出12024万元、城市建设支出180万元、农村基础设施建设支出2232万元、补助被征地农民支出1608万元、棚户区改造支出100万元、农业农村生态环境支出151万元、其他国有土地使用权出让收入安排的支出14500万元、债务付息支出21849万元；专项债券安排的支出155823万元，其中主要是：交通运输17500万元，其他支出138323万元。

（三）社会保险基金收支预算执行情况

全区社会保险基金收入26683万元,完成年初预算45000万元的59.3%。其中：

机关事业单位基本养老保险基金收入6455万元。

城乡居民基本养老保险基金收入20228万元。

全区社会保险基金支出20053万元，完成年初预算41214万元的48.66%。其中：

机关事业单位基本养老保险基金支出9383元。

城乡居民基本养老保险基金支出10670万元。

（四）国有资本经营收支预算执行情况

全区国有资本经营收入100万元，完成年初预算1000万元的10%。其中：其他国有资本经营预算收入100万元。

2022年国有资本经营尚未支出。

二、有关财政指标使用情况说明

（一）公共财政指标使用情况

历年结转上级专项指标使用情况：历年结转至2022年继续使用上级专项指标27594万元，上半年已使用6047万元，其中：区本级支出5801万元，补助乡镇支出246万元。

历年结转上级财力指标使用情况：历年结转至2022年继续使用上级财力35746万元，上半年已使用8809万元，其中：区本级支出7396万元，补助乡镇支出1413万元。

历年结转本级指标使用情况：历年结转至2022年继续使用本级指标56546万元，上半年已使用21675万元，其中：区本级支出21625万元。

当年上级专项指标使用情况：1-6月份，全区收到上级专项转移支付收入7318万元，上半年已使用1058万元。其中：区本级支出308万元，补助乡镇支出750万元。

当年年初预算项目支出指标使用情况：年初预算共安排项目支出63951万元，上半年已支出28254万元。

（二）政府性基金指标使用情况

历年结转本级指标使用情况：历年结转至2022年继续使用本级指标2615万元，上半年已使用63万元，其中：区本级支出63万元。

历年结转上级专项指标使用情况：历年结转至2022年继续使用上级专项指标4233万元，上半年已使用1880万元，其中：区本级支出1809万元。

当年上级专项指标使用情况：截至6月底，上级专项转移支付收入1727万元，上半年已使用182万元，其中：区本级支出18万元，补助乡镇支出164万元。

当年度本级指标使用情况：年初预算共安排项目支出259104万元，上半年已支出55994万元。

（三）政府债务情况

根据《福建省财政厅关于下达2022年第一批新增政府债务限额的通知》（闽财债管〔2022〕6号）和《福建省财政厅关于下达2022年第二批新增政府债务限额的通知》（闽财债管〔2022〕21号）文件精神，核定我区（含北岸、湄洲岛）2022年上半年新增地方政府债务限额249309万元，其中：一般债务12116万元，专项债务237193万元（以下数据均为秀屿区本级）。

秀屿区本级2022年上半年新增地方政府债务限额246309万元，其中：一般债务12116万元，专项债务234193万元。1-6月，秀屿区本级共收到地方政府再融资置换债券资金10506万元（一专项债券10506万元），已全部用于债务本金。至6月底，共收到新增专项债券234193万元，已支出135846万元，主要用于保障性安居工程、产业园区基础设施、职业教育和医疗卫生等领域建设。

至2022年6月，秀屿区本级政府性存量债务余额1162023.09万元，债务余额控制在限额之内。

（四）土地出让情况

2022年，经营性土地计划出让9宗964.43亩，1-6月出让2宗115亩，完成年初计划的11.92%，滞后序时进度38.08个百分点，出让金额42500万元，市下拨区级经营性土地分成收入41692万元，比上年同30255万元增长37.8%。

工业用地土地出让年初计划出让2宗196亩，1-6月出让3宗97亩，完成年初计划的49.49%，滞后序时进度0.51个百分点，出让收入2611万元，比上年同期8843万元下降70.47%。

（五）国有资本经营情况

全区国有资本经营收入100万元，完成年初预算1000万元的10%，慢序时40个百分点，少收400万元。

2022年国有资本收入大幅度慢于序时，尚未安排支出。

三、收支预算执行的主要特点

（一）疫情影响减弱，财政收入回暖

在疫情影响减弱，企业复工复产等因素的带动下，财政收入逐步回暖，较去年同期实现较大突破。今年上半年，剔除留抵退税因素后，一般公共预算收入16.92亿元，完成全年目标的62.65%，快序时12.65个百分点，序时进度全市第一，增长9.31%，增幅居全市第二，较全市平均增幅高5.2个百分点；地方级收入10.09亿元，完成全年目标的63.05%，快序时13.05个百分点，增长12.68%，较全市平均增幅高4.5个百分点。

全区税性收入151644万元，比上年同期136612万元增收15032万元，增长11%。税性比重89.7%，比上年同期比重88.3%增长1.4个百分点。税收增收的主要项目：增值税、契税、耕地占用税、土地增值税，分别增收18044万元、3058万元、2655万元、1745万元。

非税收入17507万元，占财政总收入的10.35%，比上年同期18134万元减收627万元，下降3.5%。

（二）支出有保有压，按序时进度完成

在优先保民生、保工资、保运转的基础上，坚持绩效先行，把钱用在“刀刃”上，着力保障重点项目支出。上半年，全区公共财政预算支出为155108万元，超序时5.4个百分点，完成年初预算支出；比上年同期129420万元增支25688万元，增长19.85%。

增支的主要项目：一般公共服务支出12245万元，增支3202万元，增长35.41%，主要是由于中央统一增资及公务员规范津补贴后增加基础绩效部分；社会保障和就业支出32526万元，增支14156万元，增长77.06%，主要是由于审计整改，拨付往年城乡居民养老保险；农林水支出15078万元，増支5768万元，增长61.95%，主要是由于涉粮巡查，拨付高标准农田建设等资金。

减支的主要项目：教育支出51132万元，减支5632万元，下降9.92%； 资源勘探工业信息等支出2285万元，减支4785万元，下降67.68%；住房保障支出0万元，减支1019万元，下降100%。

四、财政工作主要情况

（一）明确重点，狠抓财政收入工作

一是财税联动，定期会商。建立财政税务与税务定期会商机制，对全区纳税企业定期分析研判，做到“底子清、台账明”。对重点税源企业加强定期会商，1-6月份华峰实现税收入库1.9亿元。落实延缓税政策实现燃气电厂1.1亿元税收入库，有效弥补减收压力；同时，强化对LNG同比减收2.56亿元的会商分析，积极向上级有关部门争取定价机制调整。二是加快土地增值税摸排清算工作，上半年实现土地增值税收入0.88亿元。三是加快盘活资源资产，协调相关部门精准发力、重点突破、倒排时间，推进土地出让进度加快盘活海域资源，加快全区剩余安置房盘活处置。上半年推动海域使用金实现入库0.55亿元；安置房处置收入上半年实现入库0.68亿元。

（二）落实减税降费政策，焕发企业活力

落实减税降费政策，处理好组织收入和减轻企业负担的关系，增强企业发展活力。经税务部门测算，已出台的税费支持政策全年预计23.98亿元，1-6月份已办理19.18亿元，其中：增值税留抵退税17.91亿元，六税两费”减免0.13亿元，制造业中小微企业缓缴0.95亿元，小型微利企业所得税减免等其他减税政策合计0.19亿元。

（三）加强管控，确保财政平稳运行

尽力而为、量力而行，不大包大揽，在财力许可范围内，逐步提高财政保障水平。大力压缩一般性支出，将有限的资金用于重点领域和保障“三保”支出，提高支出有效性和精准度。截至6月底，“三保”合计支出数89511.29万元，完成年初预算44.56%，其中：保工资49819.12万元，完成预算安排数57.29%，保运转支出3917.37万元，完成预算安排数26.05%，保民生35774.80万元，完成预算安排数36.17%，落实基本财力保障主体责任，坚决守住“三保”底线。

（四）有效防控财政金融风险，继续开展化债工作

着力加强政府债券预算管理，稳步推进专项债券管理改革，严格将专项债券与项目相对应，提前做好拟发债融资的项目准备，确保发债后加快资金拨付使用，及时将债券资金用到项目上，尽快形成实物工作量，2022年上半年合计争取专项债券资金234193万元，截至2022年6月，已拨付2022年专项债券资金135846万元。加强全口径债务的动态监测和评估分析，逐步降低债务风险指标，积极稳妥防范化解债务风险，2022年上半年合计化解债务2191.83万元。

（五）完善制度，强化绩效制度管理

深化全面实施预算绩效管理，全面推进预算和绩效管理一体化，规范绩效目标纳入预算编制的流程，与预算同编制、同审核、同批复，项目支出必须申报预算绩效目标情况，健全绩效评价结果与预算安排和政策调整的挂钩机制，加强新增重大政策和项目事前绩效评估，提高绩效评价质量，更好地运用绩效管理手段强化激励和约束。完善部门项目库建设，规范预算项目储备。严格规范执法监督检查、审理等程序，推进“双随机、一公开”工作。加强对振兴乡村、预决算公开、地方政府债务、会计信息质量和财政专项资金等领域监督，推进行政事业单位内部控制示范点建设，加强内控监督检查，健全内控制度，完善事中事后监管机制。

五、财政运行存在的主要问题

当前，我区财政运行中存在一些困难和问题：

一是一般公共预算财力极度紧张。今年区本级一般公共预算支出27.46亿元，而可用财力仅18.46亿元，缺口9亿元。为了平衡，年初计划从土地出让收入中调入9亿元平衡一般公共预算，即：每月都需调入7500万元填补一般公共预算缺口，才能确保机关运转、各类民生事业正常运行。今年土拍市场尚未恢复，上半年出让经营性地块2宗，实现土地出让收入4.25亿元，与年度计划差距大。二是受减税降费政策影响，下半年还需落实减税降费政策约5.54亿元，资金缺口较大，支出保障面临较大压力。

以上问题亟需我们进一步增收节支，稳固收入基础，深化预算管理改革，提升管理绩效，切实提高资金使用效益。

六、下半年财政工作安排

（一）组织收入工作，增强财政综合实力

立足财政职能加强组织收入工作。一是关注重点税源，税务部门要密切跟踪已办理留抵退税的纳税大户，调节好下半年税收入库工作；全力服务试投产、在建企业的投产建设进度，尽早为财政收入做贡献。二是加快盘活资源资产。推进养殖海域使用权加快出让，实现海域使用金收入，加快全区剩余安置房盘活处置，实现安置房处置收入。三是加快土地出让进度，推动实现土地出让收入。四是积极向省、市争取支持，给予我区财力补助和资金调度支持，保障资金需求。

（二）严格控制支出，提升区属国有企业融资能力

一是坚持过“紧日子”，统筹各类区级配套，各部门若无必需，暂缓出台各类配套措施和优惠政策。二是严控新增支出，贯彻习近平总书记严肃财经纪律重要指示批示精神，按照中央、省、市开展地方财经秩序专项整治行动，严格预算约束，全面压降非必需非刚性支出。考虑年度财政可承受能力，对新出台政策、新上项目，充分论证、事前评估，尽力而为、量力而行，确保财政运行的稳定性和可持续性。对招商引资新引进的项目，综合分析投入产出、亩均税收贡献等经济效益，明晰双方权利义务，杜绝“倒贴”。三是大力提升区属国有企业融资能力。整合盘活资产资源，提升区属国有企业融资能力，加快国有企业融资步伐，以解决项目建设资金问题。

（三）完善财政制度，强化财会监督管理

一是执行《预算法》及有关规定，强化债务风险预警机制及应急处置机制，完善债务报告和公开制度，妥善处理存量债务和在建项目后续融资，构建管理规范、风险可控的政府举债融资机制，增强财政可持续性。二是健全预算制度，提高预算编制的科学性和准确性，细化预算编制，加强预算审核，提高预算执行约束力，无预算不得支出，强化对预算执行过程的监督与控制。确保各项重点支出及时保障到位，防范财政支出风险。三是加快组织整改落实巡视和审计过程中发现的问题，早整改早落实，全面规范财政收支工作，不断提高财政管理水平。

主任、各位副主任、各位委员，面对当前严峻的财政收入形势，我们将继续从改革发展稳定大局出发，坚持向内挖潜、优化结构，把过“紧日子”的工作要求落实落细，不折不扣落实减税降费政策，集中财力统筹支持疫情防控和经济社会发展，以高质量发展为导向，奋力实现全年经济社会发展目标。

以上报告，请予审议。