2024年度区本级预算调整方案（草案）的说明

来源:秀屿区财政局时间：2024-11-01 09:53

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，现向区人大常委会作关于2024年区本级预算调整方案（草案）的说明，请予审议。

根据当前宏观经济和收入形势，结合年度预算执行中收入预期变化、收入统计口径变化、地方政府债券以及预算支出执行相关情况，区本级一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算较年初预算时发生一定变化。为使预算安排更科学合理，兜牢“三保”，确保收支平衡，按照《预算法》规定，拟对2024年区本级预算调整作如下调整。

一、一般公共预算收支调整

经区五届人大三次会议审议批准，2024年区本级年初财政总收入预算320000万元，增长6%。其中：地方级收入197800万元（增长0.51%），中央级收入122200万元。地方级收入加上体制结算净收入、各项财力补助和从政府性基金预算调入等，区本级可用总财力291130.28万，相应安排区本级支出预算291130.28万元。

经区五届人大常委会第十九次会议审议通过，省下达秀屿区本级2024年新增地方政府一般债券资金10657万元，相应调增2024年一般公共预算收入-债务收入10657万元，安排一般公共预算支出10657万元。截至2024年9月，一般债务余额231640万元，一般债务限额249977万元，债务余额控制在限额范围内。调整后区本级可用总财力301787.28万，相应安排区本级支出预算力301787.28万元。

（一）本次拟净调减区本级一般公共预算财力15071.37万元。调整后，区本级一般公共预算财力286715.91万元。具体调整如下：

1.区本级一般公共预算收入，财政总收入保持年初320000万元不变，因收入结构变化地方级收入由年初197800万元，调增为202600万元，调增财力4800万元。

2.部分上级补助收入增加，调增财力补助3034万元，具体是：均衡性转移支付收入增加1124万元，产油大县奖励资金增加71万元，边疆地区转移支付收入增加12万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付增加46万元，公共安全共同财政事权转移支付收入增加21万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入增加1227万元，交通运输共同财政事权转移支付收入增加533万元。

3.部分上级补助收入减少，调减财力补助3460万元，具体是：县级基本财力保障机制奖补资金减少800万元；重点生态功能区转移支付收入减少3万元，教育共同财政事权转移支付收入减少1497万元，科学技术共同财政事权转移支付收入减少500万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入减少91万元，节能环保共同财政事权转移支付收入减少69万元，住房保障共同财政事权转移支付收入减少500万元。

4.上解支出增加9770.5万元，具体是：根据收入变化重新测算体制上解省减少748万元，体制上解市级减少1181.5万元，增加留抵退税补助清算财力上解市4700万元；增加省归还临时救助上解5200万元，重点企业（LNG、燃气发电、鞍钢）市区五五分成上解增加1800万元。

5.从政府性基金调入资金调减71653.24万元。

6.从国有资本经营预算调入资金调增1400万元。

7.从其他调入资金增加60578.37万元，具体是：通过盘活存量，收回结余资金、清理其他应付款等方式调入财力30200万元；通过动用稳定调节基金及统筹结转指标收回财力30378.37万元。

（二）本次拟净调减一般公共预算支出15071.37万元。预算调整中，结合各单位工作开展和支出进度等情况，优先保障“保基本民生、保工资、保运转”支出，先急后缓，有保有压，调整后一般公共预算支出286715.91万元。具体调整如下：

1.调减支出预算26121.57万元。主要有：

（1）调减发放剩余的基础绩效奖金10875.59万元。

（2）一般债还本付息据实测算后调减1220万元。

（3）部分人员类项目支出据实拨付，调减支出预算，主要是：残疾人补贴、低保特困补助等调减992.8万元，高龄补贴、区医院改造补助等736.79万元，残疾退役军人医疗保障、优抚对象物价补贴等522.44万元。

（4）坚持过“紧日子”，压减部分部门业务费及项目支出，主要是：调减车辆及人员经费501万元，调减政法工作经费544万元，调减科技发展专项经费921.62万元，调减学校奖教专项资金100万元、调减宣传活动经费150万元、调减政府购买社会救助服务经费114.2万元、调减农村部分计划生育家庭奖励扶助资金277万元、调减农村生活污水治理及笏石溪河道综合整治PPP项目331.46万元。

（5）调减区级预备费2500万元。

2.调增支出预算11050.2万元。主要有：

（1）因补助标准提高、补助人数增加等原因，部分人员类支出增加，主要有：90岁以上老年人高龄补贴271.78万元、事业单位离退休费150万元、卫计人员补贴50万元等经费。

（2）部分部门工作所需项目经费增加，主要有：调增辅协警工资256万元、调增公安专门教育学校建设设施改造100万元、调增省科技计划项目和新型研发机构奖励130万元、调增就业见习及灵活就业275.59万元、调增基层公共管理和社会服务岗位补助经费150万元、调增“暖心行动”区级配套补助114.2万元补贴、调增过渡期前医务人员临时性工作补助148.99万元、调增创建世界长寿乡200万元、调增区级粮食风险基金200万元、调增全区信创电脑采购420万元、调增城乡社区环境卫生1750万元、调增垃圾焚烧发电上网电量补贴费用460万元、调增中国皮革研究院（莆田）开办费100万元等经费。

（3）预留上级代扣划项目调增2209万元。

本次预算调整后，全年区本级总支出为286715.91万元，与年初预算数291130.28万元相比，减支4414.37万元，下降1.52%，其中：基本支出213398.47万元，比年初预算229180.1万元，减支15781.63万元，下降6.89%；项目支出73317.44万元,比年初预算61950.18万元，增支11367.26万元（含一般债券10657万元）,增长18.35%。

调整后，区级一般公共预算可用财力286715.91万元，安排区本级总支出286715.91万元,收支平衡。

二、政府性基金收支预算调整

区五届人大三次会议审议批准的2024年区本级政府性基金收入预算165870万元，支出预算165870万元，收支平衡。

经区五届人大常委会第十八次、十九次会议审议通过，省下达秀屿区本级2024年新增地方政府专项债券资金48611万元，相应调增2024年政府性基金收入-债务收入48611万元，安排政府性基金支出48611万元。截至2024年9月，专项债余额1204471万元，专项债务限额1218483万元，债务余额控制在限额范围内。调整后政府性基金收入214481万，相应安排政府性基金收支出预算214481万元。

（一）本次拟净调减政府性基金收入预算89649万元。具体调整如下：

受土拍市场尚未完全恢复影响，土地出让收入不及预期，调减上级补助-经营性土地出让收入113280万元；调增工业用地土地出让价款收入6562.15万元，调增农业土地开发资金收入68.85万元，增加政府性收费公路专项债券对应项目专项收入8700万元，其他地方自行试点项目收益专项债务对应项目专项收入8300万元。

（二）本次拟净调减政府性基金支出预算89649万元。具体调整如下：

1.调减支出91973万元。主要是：调减财政项目投资评审112.65万元，调减乡村振兴工作经费1400万元，调减莆田市粮食联合储备库建库贷款利息及归还本金840万元，调减征地拆迁补偿支出9598万元，调减消防器材装备和车辆购置费520万元，调减秀屿区消防救援大队高层建筑灭火救援装备经费1230万元，调减园区高质量发展建设资金1722万元，调减担保被征地农民社会保障金还款2000万元，调减被征地农民社会保障资金469.11万元，调减调出资金71653.24万元。