关于2013年区本级决算的报告

关于2013年区本级决算的报告

——2014年7月31日在秀屿区第三届人民代表大会常务委员会

第十八次会议上

秀屿区财政局局长蔡伊文

主任、各位副主任、各位委员：

秀屿区第三届人民代表大会第三次会议审查批准了《关于秀屿区2013年预算执行情况及2014年预算草案的报告》。现在，2013年区本级决算已经汇编完成。按照《中华人民共和国预算法》等法律法规和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，我向区人大常委会提出2013年区本级决算的报告，请予审议。

一、全区公共财政收支决算

全区可使用收入总量为265751万元。其中：

1.2013年，全区公共财政总收入219593万元，增长29.13%。其中：公共财政地方级收入109883万元，完成调整后预算的101.09%，比上年增加24518万元，增长28.72%。

2.上级补助收入87090万元。

3.上年结余50443万元（其中：上年结转53170万元，净结余-2727万元）。

4.地方政府债券资金收入6700万元。

5.调入资金11635万元。

全区支出总量为235760万元。其中：

1.2013年，全区公共财政支出181856万元（含上年专项结转支出和当年上级专项支出），比上年增加31761万元，增长21.16%。

2.上解上级支出48854万元。

3.偿还地方政府债券资金本金3990万元。

4.安排预算稳定调节基金1060万元。

全区公共财政收支总量相抵，结余结转29991万元。其中：结转下年支出52247万元，累计净结余-22256万元。

二、区本级财政收支决算

（一）区本级公共财政收支决算

1.区本级公共财政收入决算

2013年，区本级公共财政收入总量为246220万元，比上年增加33093万元，增长15.53%。具体构成:

（1）区本级公共财政地方级收入109883万元，完成调整后预算的101.09%，比上年增加24518万元，增长28.72%。

（2）上级补助收入87090万元，其中：

①返还性收入4734万元。

②一般性转移支付收入43818万元，比上年增加1446万元，增长3.41%。

③专项转移支付收入38538万元，比上年减少3381万元，下降8.07%。

（3）下级上解收入2万元。

（4）上年结余36649万元（其中：上年结转40923万元，净结余-4274万元）。

（5）地方政府债券资金收入6700万元。

（6）调入资金5896万元。

2.区本级公共财政支出决算

2013年，区本级公共财政支出总量为227042万元，比上年增加49504万元，增长28.65%。具体构成:

（1）区本级公共财政支出160541万元（含上年结转支出和当年上级专项支出），比上年增加25886万元，增长19.22%。

（2）上解上级支出48854万元，比上年增加23315万元，增长91.29%。其中:现体制上解分成收入33115万元；专项上解15739万元（其中：部分政法行政性收入和罚没收入116万元，江河下游地区对上游地区森林生态效益补偿资金61万元，国债转贷资金逾期本息扣款99.41万元，预备役军官补贴3万元，被拘留人员生活、医疗费9.4万元，2012年国税退免税业务经费141.46万元，市广播电视中心记者站经费100万元，城市管理行政执法局由市财政列支的1－7月支出137万元，市地税稽查部门稽查收入财力5万元，社会抚养费收入2012年度市财政统筹财力103万元，2011年饮用水源保护区生态补偿资金600万元，LNG项目财政收入市财政分成财力14027万元，2012年鞍钢冷轧项目财政收入市财政分成财力295万元，划转给北岸省定地税征管经费41万元）。

（3）补助下级支出12597万元，比上年增加1020万元，增长8.81%。其中:体制基数补助支出3159万元，一般性转移支付支出5787万元，专项转移支付支出3651万元。

（4）偿还地方政府债券资金本金3990万元。

（5）安排预算稳定调节基金1060万元。

3.区本级公共财政收支决算平衡情况

区本级公共财政收支总量相抵，结余结转19178万元。其中:结转下年支出43265万元，累计净结余-24087万元，当年赤字19813万元。赤字形成的主要原因：①年初预算时财力缺口23950万元，预计调入资金15950万元，实际调入5896万元，形成财力缺口10054万元；预计借用2013年度LNG、燃气电厂专项上解市财力8000万元，当年实际结算上解市6443万元，相应形成财力缺口6443万元。②2013年到期的地方政府性债券因列报口径变化，多列支3990万元。

（二）区本级政府性基金收支决算

1.区本级基金收入决算

2013年，区本级基金收入总量为28695万元，具体构成:

（1）区本级政府性基金收入16505万元，完成调整后预算的98.84%，增长38.66%。其中：土地基金收入15140万元，完成调整后预算的96.62%，增长35.3%。

（2）当年上级专项转移支付收入4517万元，比上年减少2780万元，下降38.1%。

（3）上年结余7288万元。

（4）下级上解收入70万元。

（5）调入资金315万元。

2.区本级基金支出决算

2013年，区本级基金支出总量为19325万元，具体构成:

（1）区本级政府性基金支出18580万元（含上年结转支出和当年上级专项支出），增长3.03%。其中，土地基金支出14820万元，增长29.7%。

（2）上解上级支出86万元。

（3）专项补助下级支出659万元，比上年减少169万元，下降20.41%。

3.区本级基金收支决算平衡情况

区本级政府性基金收支总量相抵，结余结转9370万元，全部结转下年支出。

三、有关收支预算增减和使用情况说明

（一）2013年公共财政收支预算完成情况

2013年财政地方级收入109883万元，比区人大常委会批准调整后预算数增加1185万元，按现行上下级财政体制结算，区本级实际所得财力比预计增加1164万元，其中：部分单位非税收入增加，相应增加安排业务费、办案费支出249万元，其余用于统筹安排其他项目支出。

2013年，区本级财力支出132613万元，比区人大常委会批准调整后预算数146177万元减少13564万元，其中：区本级预算下达由乡镇支出的财力3095万元；未拨付资金主要包括:教育系统下半年奖励性绩效工资、医疗保险、职工养老保险、住房公积金及继续教育培训费4678万元，政法委电子警察小区（村庄）建设经费220万元，工业企业房、土两税“即征即奖”1699万元，城乡居民养老保险补助726万元，村卫生所药品零差率改革补助480万元，基本公共卫生服务项目649万元，区级职工医疗保险基金420万元，及有关单位部分一般性专项因工作未开展形成的结余1597万元。

（二）公共财政历年结转上级专项指标使用情况

公共财政历年结转至2013年继续使用上级专项指标23169万元。当年已使用17239万元，资金支出到位74.41%，其中:直接拨付使用14917万元，专项下达乡镇1168万元，收回列本级财力统筹安排其他支出预算1154万元；继续结转2014年使用5930万元。

（三）2013年上级公共财政专项转移支付收支情况

2013年，全区上级公共财政专项转移支付收入38538万元，比上年减少3381万元，下降8.07%。当年已使用15829万元，支出到位41.07%，其中:当年直接支出13012万元，专项下达乡镇2335万元，列本级财力安排支出预算482万元，结转下年支出22709万元。

（四）2013年上级基金专项转移支付收支情况

2013年，全区上级政府性基金专项转移支付收入4517万元，比上年减少2780万元，下降38.1%。当年已支出1996万元，其中：直接拨付使用1790万元，专项下达乡镇206万元；结转下年支出2521万元。

（五）落实财政扶持政策情况

在预算安排中，区财政始终坚持从大局出发，固本强基，集中财力办大事，突出区委、区政府确定的生产性项目、重大基础设施项目，突出实体经济的培植，涵养骨干财源，汇聚发展能量。据统计，2013年区级财政共安排扶持政策专项资金支出12285万元。其中:工业企业房产税、土地使用税“即征即奖”4100.55万元，中小企业发展专项2751.56万元，新增货车落籍和外挂车辆回迁奖励资金52.63万元，建筑企业奖励121万元，科技项目经费1419万元，蓝色海洋经济专项基金200万元，各项涉农奖励2447.84万元，企业用电奖励234.51万元，企业技术改造等补助438.13万元，总部经济奖励100.46万元，“营改增”过渡性财政扶持资金235.48万元，市定重点企业奖励183.75万元。

四、2013年预算执行效果

（一）财政收入高速增长，收入质量进一步提高

2013年，在区委、区政府的坚强领导下，全区各级财税部门紧紧抓住主题主线，牢牢把握稳中求进的工作总基调，主动有效应对经济下行的压力，攻坚克难，推动经济持续健康发展，全区财政保持良好的运行态势。全区公共财政总收入突破20亿元大关，达到219593万元，收入总量首次跃居全市（四区一县，下同）第四位，增幅达29.13%，居全市第一位。税性收入比重进一步提升，收入质量得以改善。全区财政总收入的税性比重91.01%，居全市第三位，比上年提高1.46百分点;地方级收入的税性比重为82.03%，居全市第三位，比上年提高2.84个百分点；财政总收入占GDP比重10.36%，比上年提高1.07个百分点。

（二）大力争取上级财政支持，支出保障水平逐步提升

在全区财政系统开展财政政策研究学习教育活动，在充分理解和把握上级财政补助政策的基础上，主动对接上级有关部门，积极向上争取政策和资金支持。经我区各级各部门的共同努力争取，2013年全区上级财政转移支付收入87090万元，其中：一般性转移支付43818万元，增长4.52%，占上级补助比重达50.31%，比上年提高2.98个百分点。全区公共财政可支出资金265751万元，同比增长21.16%。全区公共财政支出181856万元，同比增长21.16%;人均支出（户籍人口）2735元，比上年提高456元，增长20.01%。

（三）支出结构更加优化，重点支出得以保障

全区公共财政支出中，四项纯民生项目支出（教育、社会保障和就业、医疗卫生和住房保障支出）合计100371万元，比上年增长9.21%，占总支出55.19%。其中：教育支出59490万元，增长6.58%（超过法定增长比例，但增幅不高，主要是2012年按市要求支出规模过大，造成同比增幅回落）；社会保障和就业支出15259万元，增长15.28%；医疗卫生支出22919万元，增长26.73%；住房保障支出2703万元。全区一般公共服务支出21849万元，增长25.1%，占总支出的12.01%，占比与上年基本持平。

区本级三项法定支出：教育支出增长6.49%，科学技术支出增长24.09%，农林水事务支出同比增长51.37%。其他民生项目支出也有较大增长，如:社会保障和就业支出增长15.53%，医疗卫生支出增长22.02%。同时，为确保重大项目以及城乡一体化等一系列重点工程建设，区财政积极应对，主动施策，综合运用各种财政政策，全力推进关系秀屿发展全局的基础设施建设。据不完全统计，全区2013年度共投入各类基础设施建设资金17.76亿元，其中：道路交通项目24937万元、城市建设项目（含安置房及保障性住房）61837万元、水利项目8455万元、各工业园区46850万元、卫生教育等区直机关建设项目11737万元，城乡一体化及幸福家园试点村建设投入23748万元，从而确保区委、区政府确定的一系列重大项目、民生工程等重点建设工程顺利推进。

（四）加强财政预算管理，增强财政运行的稳定性和可持续性

深入预算部门充分了解其实际收支情况，进一步细化部门预算编制，使所有的财政资金支付建立在明晰的预算基础上，切实提高资金使用效益。继续深化国库集中收付改革，全区纳入集中支付预算单位47家，全年累计支付4967万元，切实加强预算执行动态监控，加快推进预算绩效管理，强化财政监督检查。按照上级对实施公开透明的预算制度的总体部署，扎实开展财政预算公开工作，积极做好财政决算、部门预决算及三公经费预决算公开前期准备工作，促进依法理财和民主理财，推进财政管理的科学化和规范化。认真贯彻中央八项规定精神，落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格执行公用经费支出标准、公务用车配备使用标准，从严控制会议费、培训费等活动经费，坚决压缩一般性支出，据统计，2013年“三公”经费支出比上年下降19.85%。配合审计部门基本摸清了地方政府性债务底数，为编制政府性债务收支计划，有效控制政府性债务规模，防范和化解政府性债务风险打下基础。

从决算情况看，2013年，全区财政及区本级财政预算执行情况良好，为科学发展、跨越发展提供了财力支撑。但在财政运行中仍然存在一些困难和问题。主要有:财源后劲仍有不足，财政增收基础还不牢固;民生政策落实、重点项目建设、统筹城乡发展等刚性支出不断增加，财政收支矛盾依然突出，财政筹资压力大;有的单位对财政性资金使用把关不严，部门预算约束力仍有待加强等。这些问题，我们将在今后的工作中进一步采取有效措施，努力加以解决，促进提高预算执行效果和依法理财水平。

以上报告，请予审议。