关于秀屿区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告

各位代表：

受区人民政府委托，现将秀屿区2021年预算执行情况和2022年预算草案提请区五届人大一次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2021年预算执行情况

    一年来，全区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导和区人大及其常委会的监督指导下，充分发挥财政职能，全力推动高质量发展超越，统筹做好疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，不断提高财政管理水平，有效确保财政平稳运行。

（一）落实区人大预算决议工作情况

    按照区四届人大六次会议决议以及区人大常委会的意见、建议，主要从以下几个方面做好财政工作：

1、加强预算执行管理

完善财政和部门项目库管理。积极使用财政预算一体化新系统，严格财政预算项目库管理，做到“先立项、后预算”，今年已立项项目库4838个。严格项目库绩效审核，金额立项与绩效设置并行，强化管理机制。

社会保险基金优先拨付。今年已拨付社会保险基金31559万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出20565万元、机关事业单位基本养老保险基金支出10994万元，及时保障民生支出，确保民生支出及时有效，将民生落到实处。

杜绝随意改变财政资金用途和无预算支出行为。对于任何一笔预算支出，严格把关其资金使用用途，确保将财政资金花在刀刃上。同时杜绝无预算的支出行为，做到有支出必有预算，预算金额指导支出金额。

严格把关部门预算健全部门预算执行监督机制，切实使预算执行进度和项目结余结转情况相适应。今年已清理统筹和重新安排使用上级结余结转项目126笔，共计25594万元，有效压缩结转规模。

2、注重资金使用绩效

加强预算绩效管理，坚持以结果为导向的评价理念。在原绩效评价的基础上，加强2022年预算绩效的审核力度，强化结果导向，杜绝设置模棱两可的绩效指标，严格绩效管理。同时，前一年的预算绩效评价结果与下一年度的预算金额挂钩，倒逼各单位加强自身预算绩效管理，重视绩效执行成果。

建立健全绩效评价工作机制。扩大绩效评价范围，推进重点支出和重大投资项目的绩效评价工作有序开展。对于预算金额较高的项目严格绩效审核，健全绩效评价，多维度设置绩效目标，积极开展财政抽审，随机抽取部分项目，从信息填报质量、数据准确性、指标质量、自评结果应用等4个方面进行复核。本年度已委托“莆田学院财政绩效管理研究中心”对4家单位开展项目绩效财政评价，其中“新冠肺炎疫情防控资金”评价等级为“优秀”、“红火蚁疫情防控”评价等级为“优秀”、“名优教师专项津贴”评价等级为“良好”；选取区市场监督管理局开展整体绩效财政评价，评价等级为“良好”。确保绩效评价真实有效，预算执行成果显著。

3、强化债务风险防控

实行限额管理，落实偿债资金。地方政府债务严格实行限额管理，适度举债不突破省财政厅核定的限额。截至目前，我区债务限额1013600万元，政府债务余额916500万元，政府债务余额不突破债务限额。将政府债务举借和偿还纳入年度预算管理，积极筹措资金，用好上级转贷的地方政府性债务置换债券，确保到期债务偿还任务完成。

全力向上争取，发挥债券效益。积极争取省财政厅支持，合理安排新增债券投入项目，有效缓解全区重点项目建设资金不足的问题，切实减轻财政支出压力，有力促进全区经济社会事业快速健康发展。2021年共争取到债券资金327835万元，其中：新增债券141635万元（一般债券11188万元，专项债券130447万元）；再融资债券资金186200万元（一般债券50200万元，专项债券136000万元）。

统筹财政资金，强化债务化解。进一步加强财政支出管理，优化支出结构，通过盘活存量资金、调入政府性基金等方式，统筹财政资金强化政府债务化解。同时，巩固基础财源，壮大支柱财源，培植后续财源，做大财政收入规模。加强政府性基金征收，盘活国有资产收益，为化解政府债务风险提供财力支撑。

4、完善审计监督机制

建立审计整改问责联动机制，强化预算编制、执行和决算审计查处问题的整改和责任追究，针对审计工作报告列出的问题清单，相关部门逐一制定整改方案，确保问题整改到位。全力配合巡察、审计等部门抓好对审计问题的整改，对发现的问题持续整改落实并长期坚持，加快中央财政直达资金拨付进度，提高直达资金使用绩效。及时整改反馈跟踪审计发现的问题，巩固整改成果，并将审计整改成果运用到日常工作中，进一步健全财政管理制度，避免重复出现类似问题，不断提高依法理财水平。    

（二）2021年财政预算收支情况

1、一般公共预算执行情况

    区四届人大六次会议审议通过的2021年全区一般公共预算收入244000万元，其中：地方级收入142700万元，上划中央收入101300万元。全区一般公共预算支出261872万元，区本级一般公共预算支出250872万元。

经区四届人大常委会第四十二次会议批准，调增新增地方政府一般债券资金61388万元，同时调增一般公共预算支出61388万元（再融资债券50200万元）。调增后，区本级一般公共预算支出预算312260万元。

预算执行过程中，受疫情影响,以及下半年新增地方政府债券资金61388万元等因素，预算收支发生变化，需对收支预算进行调整。

    经区四届人大常委会第四十三次会议批准，调整后，区本级一般公共预算收入预算244000万元保持不变，其中：地方级收入调增至146450万元，中央级收入调减至97550万元；区本级支出预算调减至247822万元，与年初预算数250872万元相比，减支3050万元，减少1.2%。

预计2021年一般公共预算收入完成250000万元，完成调整后预算的102.5%，增收6000万元。

预计2021年全区一般公共预算支出278354万元（含上年结转及当年上级专项指标支出，不含再融资债券50200万元，下同），比上年增长16.1%；区本级公共财政预算支出267354万元，比上年增长14.5%。

2021年区本级预算收支执行情况具体如下：

 （1）收入预算执行情况

一般公共预算总收入和地方级收入均已完成年初预算，预计一般公共预算总收入250000万元，完成年初预算244000万元的102.5%；地方级收入148714万元，完成年初预算142700万元的104.2%。

 （2）主要支出项目执行情况

教育支出93994万元，增长20.2%；社会保障和就业支出40740万元，增长30.9%；节能环保支出13258万元，增长272.1%；城乡社区支出3172万元，减少24.9%；农林水支出20947万元，减少10.3%；住房保障支出1259万元，减少78.9%。

2、政府性基金预算执行情况

区四届人大六次会议审议通过的全区政府性基金收入预算289196万元，全区政府性基金支出预算289196万元。

经区四届人大常委会第四十二次会议批准，调增新增地方政府专项债券资金266447万元，同时调增政府性基金支出266447万元。

经区四届人大常委会第四十二次会议批准，调减政府性基金收入144674万元，同时调减政府性基金支出144674万元。调整后，政府性基金收入预算410969万元，政府性基金支出预算410969万元。

预计2021年全区政府性基金收入410969万元（含区级分成土地出让金转移支付收入143659万元、农业土地开发资金收入623万元、污水处理费专项债务对应项目专项收入240万元、专项债务收入266447万元），完成调整后预算的100%，比上年增长44.5%。全区政府性基金支出410969万元（含上年结转及当年上级专项指标），完成调整后预算的100%，增长71%。

3、国有资本经营预算执行情况

区四届人大六次会议审议通过的全区国有资本经营收入预算966万元，相应安排全区国有资本经营支出预算966万元。

预计全区国有资本经营收入966万元，完成年初预算的100%；全区国有资本经营支出966万元，完成年初预算的100%。

4、社会保险基金预算执行情况

区四届人大六次会议审议通过的全区社会保险基金收入预算40513万元，全区社会保险基金支出预算37714万元。

预计2021年全区社会保险基金收入43529万元，完成年初预算的107.4%。全区社会保险基金支出37734万元，完成年初预算的100.1%。

    （三）区本级地方政府债务情况

2020年，省政府核定并经区人大常委会批准区本级地方政府债务限额871970万元，其中：一般债务218838万元，专项债务653132万元。2021年新增债务限额141635万元，其中：一般债务债务11188万元，专项债务限额130447万元。区本级2021年末地方政府债务限额1013605万元，其中：一般债务230026万元，专项债务783579万元。到2021年底，我区实际地方政府债务余额916488万元，其中：一般债务208940万元，专项债务707548万元，控制在限额之内。

    以上数据均为预计数，在年度预算执行终结和决算编制中会有所调整，待决算编成后，再报区人大常委会审批。

各位代表，过去的一年，面对疫情带来的复杂困难的财经环境，区财政局积极主动作为，创新工作方式，全力应对各种风险挑战，坚持疫情防控和经济社会发展相协调，确保财政平稳运行。但我们要清醒的看到，财政发展面临的困难和挑战依然很多，主要是：一是疫情持续，财政收入恢复较慢，增收存在困难，传统财源增量有限，新兴财源成长缓慢；二是支出刚性持续攀升，民生政策提标扩面，养老、医疗、教育等方方面面都要求加大财政投入，财政资金保障压力增大；三是政府债务虽然控制在省定限额范围内，但隐性债务化解压力较大；四是财政资金使用效益有待提高，预算绩效激励约束不够，财政资源配置效率仍待提高。这些问题亟待通过改革和发展逐步解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

二、2022年预算草案

    2022年，是“十四五”规划的关键之年。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，全力推动高质量发展超越，继续统筹做好疫情常态化防控和经济社会发展，既要积极应对财政收入中的困难，也要充分把握难得的发展机遇，坚定信心，埋头苦干，努力提高财政发展的质量和效益，推动财政工作上新台阶。

    2022年收支预算安排主要遵循以下原则：一是综合考虑经济增长预期等因素影响，积极稳妥、实事求是编制收入预算。二是强化政府带头过“紧日子”思想，继续大力压减一般性支出，厉行节约，从严控制非刚性、非急需支出，确保预算收支平衡和财政可持续性。三是坚守底线，强化预算安排约束，强化预算绩效管理，统筹使用各类资金，切实兜牢“三保”底线，防范化解重大风险，妥善化解政府债务存量。

    （一）2022年财政政策和支出重点

1、进一步完善政策支持，大力推动产业升级

一是支持培育充满活力的创新生态。发挥政府性融资担保机构作用，降低小微企业融资担保费率，支持民营企业、中小微企业发展。聚焦“强攻产业、主攻工业”主线，大力发展数字经济、海洋经济、绿色经济、文旅经济，加快打造“千百十”六大产业集群，推动南日岛争创国家级海洋经济与文旅经济融合发展示范区。支持培育壮大新的主导产业、推动先进制造业和现代服务业深度融合、大力发展新兴产业，构建“一圈一街一园”，推动生活性服务业向高品质多样化升级。

二是积极培育创新型企业。加强重大技术攻关，推动电子信息、医疗健康、化工新材料等新兴产业发展。全面落实中央和省减税降费政策，精准帮扶企业降本增效，提升企业降本减负的获得感。安排电子商务扶持资金200万元，用于支持我区金银珠宝、医疗健康、木材家具、海产品等优势产业，发展第三方电子商务交易平台，促进电子商务健康发展。

三是发挥债券资金投资带动作用。与省市部门密切沟通，获得更多新增债券资金，提高项目建设财政投入能力，积极争取再融资债券额度支持，借新还旧，减轻存量债务到期还本付息压力。同时，坚持“资金跟着项目走”，优化专项债券投向结构，充分发挥专项债券资金稳投资、扩内需作用。

2、提升基础配套水平，建设城市崭新面貌

安排60000万元，重点用于高铁新城、土海湿地公园周边等地块征迁补偿，为城市扩容腾出空间；安排17000万元，重点用于完善城区的各项基础设施建设，进一步提升城区功能。

加快主城区北联东拓南进、集中连片崛起。联动开发高铁新城、中心城区、土海三大片区，完善高铁新城市政道路，加强基础配套建设，推动高铁新城片区启动区项目发展。大力推进中心城区建设，高标准做好重点板块、生态廊道、景观轴线、重要节点的城市设计，彰显城市特色风貌。绿色开发土海片区，以湿地公园为核心，以湿地景观为特色，打造生态观光、旅游度假特色康养小镇。

3、推进乡村振兴，完善城乡基础建设

持续巩固脱贫攻坚成效，做好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。安排2亿元重点支持乡村产业发展、农村基础设施和公共服务补短板等方面发展建设，突出“一镇十二村”布局和“两个示范片”建设；保障海上养殖专项升级行动。完善金融惠农政策，拓展农业保险服务“三农”功能，推动农业信贷担保业务向基层全覆盖。

坚持绿色发展，完善多元化生态保护补偿机制，健全重点流域生态补偿、生态公益林保护补偿、综合性生态保护补偿等改革制度。推进生态环境污染治理，突出支持打好蓝天、碧水、净土三大保卫战。深入支持实施农村人居环境整治提升五年行动，全面提升乡村居住、交通、水环境、风貌、管理品质。支持推行垃圾分类处理，发展资源回收利用产业。

 4、做好疫情常态化防控管理，保障生产、生活有序推进

坚决落实党中央、国务院的决策部署，在疫情未全面解除之前，一刻不能放松，按照区委、区政府的统一要求，继续组织开展疫情防控和应对工作。安排2100万元，切实履行工作职责，做好疫情防控有关财政资金保障工作，做好疫情常态化防控工作。有序有效推进“抓转产、促复工、扶企业”各项工作，做好减轻企业负担、加大财政支持、强化要素保障等工作，提高资金使用效率，保障基层公共服务。

    5、继续提高财政保障水平，着力提升民生事业发展

    坚持把提高人民群众民生福祉作为实现高质量发展的根本目的，突出保基本、兜底线，在发展中提高和改善民生水平，不断满足人民群众日益增长的对美好生活的需要。安排民生支出194232万元，进一步促进基本公共服务均等化。其中：安排巩固脱贫衔接乡村振兴专项资金2026万元，坚持摘帽不摘责任、不摘政策、不摘帮扶，突出产业、就业等长效帮扶措施，支持补齐“三保障”和饮水安全短板，巩固提升脱贫成果，做好有效衔接。安排教育支出95960万元，优化教育支出结构，落实“一增长、两确保”要求，重点支持多渠道扩大普惠性学前教育资源、巩固城乡义务教育经费保障机制，切实解决好“入学难、入园贵”等问题。安排卫生健康支出42555万元，优化基层医疗服务，改善提升社区、乡镇医疗条件，提高全区疫情应对水平，健全重大疫情防控体制机制。安排社会保障和就业支出53691万元，适当提高城乡居民基本养老金、城乡居民医保财政补助、基本公共卫生服务补助和残疾人两项补贴等社会保障标准，强化基本民生保障，增强民生政策可持续性。

 （二）2022年全区及区本级预算

    根据经济社会发展态势，以及区委确定的目标任务，按照收入预算积极稳妥、量力而行，支出预算统筹兼顾、突出重点、厉行节约的原则，对2022年全区及区本级预算安排如下：

  1、一般公共预算

    全区财政总收入263500万元，比上年增长8%。其中：地方级收入156480万元，比上年增长9.7%；上划中央收入107020万元，增长8.4%。地方级收入加上体制结算净收入、各项财力补助和从政府性基金预算调入90000万元等，预计区本级可安排支出预算总财力274610万元，相应安排区本级支出预算274610万元（含11月30日前收到的上级提前下达的2021年专项指标932万元），“三保”预算支出222395万元，其中：保工资95094万元；保运转23987万元；保基本民生103314万元。

区本级支出主要安排情况：

教育支出95931万元（不含代编未细化支出），同比增长5.6%；

卫生健康支出42555万元，增长76.4％，主要因为2022年安排增加各类抗疫支出；

社会保障和就业支出53316万元，增长24.1％，主要因为财政对城乡居民社会养老保险基金补助标准提高；

节能环保支出3004万元。

    2、政府性基金预算

区本级政府性基金收入预算259104万元，其中：土地基金收入258854万元（含政府性基金转移支付收入，即区级分成土地出让金转移支付收入245096万元）。

区本级政府性基金支出预算259104万元，减少10.4%。其中：土地开发支出20000万元；征地和拆迁补偿支出40000万元；振兴乡村支出20026万元；园区改革和创新发展支出12676万元；城市建设支出17000万元；债务还本付息支出44957万元；为民办实事项目（含开展隐患整治及暖警惠民工程、创城）5000万元；调出资金90000万元，补充一般公共预算财力。

    3、国有资本经营预算

    区国有资产投资有限公司及其子公司纳入区本级国有资本经营预算。2022年，国有资本经营预算收入1000万元，增长3.5%，主要是秀屿区交通投资集团有限公司项目建设管理费收入、秀屿区水务投资集团有限公司项目建设管理费收入、秀屿区石南轮渡客运运输收入、福建莆田盐场有限公司原盐销售收入等；相应安排国有资本经营预算支出1000万元，增长3.5%，主要是区国投办公装修、莆田盐场盐田改造维修、石南轮渡码头、船舶维修等支出。

    4、社会保险基金预算

全区社会保险基金收入预算45000万元，增长11.1%；其中：

机关事业单位基本养老保险基金收入14350万元，增长4.5%。

城乡居民社会养老保险基金收入30650万元，增长14.5%。

全区社会保险基金支出预算41214万元，增长9.3%。其中：

机关事业单位基本养老保险基金支出17809万元，增长6.6%。

城乡居民社会养老保险基金支出22236万元，增长11.7%。

（三）扎实抓好2022年预算执行

为确保完成2022年预算任务，我们将持续深化财税改革，切实提升预算执行质量，确保全年预算目标顺利完成。

一是明确重点，狠抓财政收入工作。密切关注宏观经济走向和财税政策动向，完善新经济、新业态服务模式，培育新的税源增长点。落实减税降费政策，处理好组织收入和减轻企业负担的关系，增强企业发展活力。加快土地出让，协调相关部门精准发力、重点突破、倒排时间，推进土地出让进度。继续盘活并统筹使用财政存量资金，加快剩余安置房的处置力度，资金及时清缴入库。

二是加强管控，确保财政平稳运行。尽力而为、量力而行，不大包大揽，在财力许可范围内，逐步提高财政保障水平。大力压缩一般性支出，将有限的资金用于重点领域和关键环节，提高支出有效性和精准度。高度关注财政运行的可持续性，落实基本财力保障主体责任，坚决守住“三保”底线。

三是积极争取，抢抓政策资金支持。有效防控财政金融风险，继续开展化债工作。着力加强政府债券预算管理，稳步推进专项债券管理改革，严格将专项债券与项目相对应，提前做好拟发债融资的项目准备，确保发债后加快资金拨付使用，及时将债券资金用到项目上，尽快形成实物工作量。加强全口径债务的动态监测和评估分析，逐步降低债务风险指标，积极稳妥防范化解债务风险。

    四是完善制度，强化绩效制度管理。深化全面实施预算绩效管理，全面推进预算和绩效管理一体化，规范绩效目标纳入预算编制的流程，与预算同编制、同审核、同批复，项目支出必须申报预算绩效目标情况，健全绩效评价结果与预算安排和政策调整的挂钩机制，加强新增重大政策和项目事前绩效评估，提高绩效评价质量，更好地运用绩效管理手段强化激励和约束。完善部门项目库建设，规范预算项目储备。严格规范执法监督检查、审理等程序，推进“双随机、一公开”工作。加强对振兴乡村、预决算公开、地方政府债务、会计信息质量和财政专项资金等领域监督，推进行政事业单位内部控制示范点建设，加强内控监督检查，健全内控制度，完善事中事后监管机制。

各位代表，做好2022年的财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会的工作监督、法律监督和区政协的民主监督，认真贯彻落实大会各项决议，紧扣全方位推动高质量发展超越目标，努力完成全年财政收支预算，为谱写港兴业旺富美秀屿高质量发展超越新篇章而不懈奋斗！