关于秀屿区2016年区本级决算的报告

2017年7月11日在秀屿区第四届人民代表大会常务委员会第四次会议上

秀屿区财政局局长  吴建忠

主任、各位副主任、各位委员：

秀屿区第四届人民代表大会一次会议审查批准了《关于秀屿区2016年预算执行情况及2017年预算草案的报告》。2016年区本级决算现已经汇编完成，按照《中华人民共和国预算法》等法律法规和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，我向区人大常委会提出2016年区本级决算的报告，请予审议。

     一、2016年预算执行效果

（一）着力培植财源，夯实后续增收基础。

2016年，在区委、区政府的坚强领导下，我们把稳增长放在突出的位置，大力发展壮大主导产业、培育新兴产业，引导特色产业转型升级，夯实财政增收基础。围绕市委市政府“336”工程的部署，大力发展临港产业，努力打造一批支撑财政收入增长的重点企业，培植骨干财源。加快税收征管科学化、信息化进程，加大税费征管盲区的管征力度，提高税收征管质量和效率。但受经济下行压力、结构性减税政策及调库等其他一次性因素影响，未能完成全年收入预算。2016年，全区财政总收入202138万元，完成年初预算的70.93%，较上年下降24.58%。减收的主要原因有：LNG公司入库28522万元，比上年同期69648万元减收41126万元；调库收入同比减少27697万元；佳通轮胎减收2681万元；实施营改增政策后减收1600万元。其它经济实体平稳运行，同比收入略有增长。

积极争取上级财政支持，努力提高财政保障能力。在全区财政系统开展财政政策研究学习教育活动，在充分理解和把握上级财政补助政策的基础上，主动对接上级有关部门，积极向上争取政策和资金支持。经我区各级各部门的共同努力争取，2016年全区上级财政转移支付收入117532万元，比上年略有增长，其中：一般性转移支付收入75655万元，增长12.1%，占上级补助比重64.37%，比上年提高3.13个百分点。全区公共财政支出225979万元，同比增长1.28%，人均支出（户籍人口）3320元，比上年提高63元，增长1.93%。

（二）着力深化改革，强化发展动力。

落实财税政策，加大对创新驱动和产业升级的支持力度，积极推进供给侧结构性改革。认真落实财政扶持优惠政策，支持中小微企业发展，促进实体经济发展。在预算安排中，区财政始终坚持从大局出发，固本强基，集中财力办大事，突出区委、区政府确定的生产性项目、重大基础设施项目，突出实体经济的培植；支持企业设备、技术改造升级，帮助其形成可持续的内在动力，适应新常态下的发展需求，涵养骨干财源，汇聚发展能量。2016年区级公共财政各类扶持政策专项资金支出6579万元，其中:科技项目支持经费1475万元，财税增收和引税奖励金722万元，健康产业园总部企业税收优惠返还补助1880万元，华峰一揽子项目财政扶持奖励资金524万元，互联网经济新增引导资金300万元，海洋经济专项资金275万元，现代渔业项目补助580万元，农民创业园建设项目补助260万元，现代农业发展专项补助340万元，其他支持企业技术改造等补助223万元。

创新财政投入方式，受政府债务限额的限制，充分利用国家现有政策，2016年共办理专项基金2.15亿元，政府购买服务12.27亿元，用于安置区工程建设、棚户区改造、堤防提升工程等支出。

切实加强政府债务的统一归口管理，规范债务融资行为，防范债务潜在风险。2016年，我区共收到地方政府置换债券资金113153万元，当年实际使用债券资金合计98888万元，结余14265万元，结转至2017年继续用于偿还到（逾）期债务。2016年底全区政府负有偿还责任的债务余额474191.55万元。省核定的政府债务限额为484747万元，债务余额控制在限额之内。

（三）着力执行监管，提升管理绩效。

进一步强化预算执行动态监控，加快转移支付预算的下达进度，提高预算执行率。加强财政专项资金绩效管理，建立科学、规范、高效地专项资金管理机制，确保财政专项资金用的其所，用得及时，用得有效。不断巩固和扩大预算绩效试点工作成效，推进科学理财，提高资金使用效益，2016年纳入预算绩效考评的资金占年度项目预算总额的84.87%,覆盖率较上年大幅提升。

进一步盘活财政存量资金，加强对结余结转资金的分类管理和统筹力度，提高财政资金的使用效益。2016年,区本级清理收回财政存量资金64123万元。其中：一般公共预算62163万元,政府性基金1960万元。

（四）着力优化支出，提高保障水平。

集中财力优先用于民生保障，加强对教育、医疗、社保、住房等薄弱环节建设，逐步提高社会保障水平。特别是做好扶贫开发工作，推进精准扶贫，为精准扶贫提供财力保障。受上级对区财政管理体制制约，全面施行营改增影响，我区区级可用财力的不增反降，而且各项民生支出标准不断提高，区级财力紧张状况再次加剧，收支矛盾相当突出。在此情况下，区财政积极筹措，财政支出更多地向民生和重点建设领域倾斜。

全区公共财政支出中，教育、社会保障和就业、医疗卫生和农林水支出等各类民生支出159290万元，占总支出比重70.49%。其中：教育支出72102万元，增长4.72%；社会保障和就业支出23122万元，与去年基本持平；医疗卫生支出36228万元，与去年基本持平；农林水支出27838万元，增长3.42%。一般公共服务支出16323万元，比去年增长78.41%，主要是由于全面实行养老金改革、落实乡镇工作补贴和提高绩效管理奖励金标准等增加的支出。

二、全区财政收支决算情况

（一）全区公共财政收支决算情况

1.2016年全区收入总量为341262万元。具体构成：

（1）全区公共财政地方级收入113595万元。

（2）上级补助收入117532万元。

（3）待偿债置换一般债券上年结余1455万元。

（4）上年结余-21824万元。

（5）调入资金42214万元。

（6）债务转贷收入54817万元。

（7）调入预算稳定调节基金33473万元。

2.2016年全区支出总量为356332万元。具体构成：

（1）全区公共财政支出225979万元（含上年结转支出和当年上级专项支出）。

（2）上解上级支出48065万元。

（3）调出资金3507万元。

（4）债务还本支出33405万元。

（5）安排预算稳定调节基金42509万元。

（6）待偿债置换一般债券结余2867万元。

3.2016年全区公共财政结余-15070万元。

全区公共财政收支总量相抵，结余结转-15070万元。其中：结转下年支出25636万元，累计净结余-40706万元。

（二）全区政府性基金收支决算情况

1.2016年全区政府性基金收入总量为119273万元。具体构成:

（1）全区政府性基金收入20897万元。

（2）当年上级补助收入1624万元。

（3）待偿债置换专项债券上年结余5368万元。

（4）调入资金6507万元。

（5）上年结余6541万元。

（6）债务转贷收入78336万元。

2.2016年全区政府性基金支出总量为113245万元。具体构成:

（1）全区政府性基金支出27847万元（含上年结转支出和当年上级专项支出）。

（2）上解上级支出1361万元。

（3）调出资金333万元。

（4）债务还本支出72306万元。

（5）待偿债置换专项债券结余11398万元。

    3.2016年全区政府性基金结余6028万元。

全区政府性基金收支总量相抵，结余结转6028万元，全部结转下年支出。

三、区本级财政收支决算情况

（一）区本级公共财政收支决算情况

1.2016年区本级公共财政收入总量为329544万元，比上年增加60460万元，增长22.46%。具体构成:

（1）区本级公共财政地方级收入113595万元，完成年初预算的80.05%，比上年（2015年，下同）减收19068万元，下降14.37%。加上当年中央级收入88543万元，财政总收入202138万元，完成年初预算的70.93%，下降24.58%。

（2）上级补助收入117532万元，增长2.26%，其中：

①返还性收入4734万元，与上年持平。

②一般性转移支付收入75655万元，增长12.1%。

③专项转移支付收入37143万元，下降13.04%。

（3）下级上解收入754万元。

（4）待偿债置换一般债券上年结余1455万元。

（5）债务转贷收入54817元。

（6）上年结余-34058万元。

（7）调入预算稳定调节基金33473万元。

（8）调入资金41976万元。

2.2016年区本级公共财政支出总量为357294万元，比上年增加54152万元，增长17.86%。具体构成:

（1）区本级公共财政支出162031万元（含上年结转支出和当年上级专项支出），比上年增加736万元,与去年基本持平。

（2）补助下级支出64914万元，其中：一般性转移支付支出52389万元，专项转移支付支出12525万元。

（3）上解上级支出48065万元，其中:体制上解40994万元，专项上解7071万元。

（4）债务转贷支出740万元。

（5）债务还本支出32764万元。

（6）待偿债置换一般债券上年结余2768万元。

（7）安排预算稳定调节基金42509万元。

（8）调出资金3503万元。

3.区本级公共财政收支结余-27750万元。

区本级公共财政收支总量相抵，结余结转-27750万元。其中:结转下年支出12956万元，累计净结余-40706万元。

（二）区本级政府性基金收支决算情况

1.2016年区本级政府性基金收入总量为118692万元。具体构成:

（1）区本级政府性基金收入20897万元，完成年初预算的31.48%，下降19.24%。其中：土地基金收入19545万元，完成调整后预算的30.82%，下降18.81%。

（2）当年上级补助收入1624万元。

（3）待偿债置换专项债券上年结余5368万元。

（4）债务转贷收入78336万元。

（5）调入资金6503万元。

（6）上年结余5964万元。

2.2016年区本级政府性基金支出总量为114830万元。具体构成:

（1）区本级政府性基金支出27529万元（含上年结转支出和当年上级专项支出），增长7.62%。其中：土地基金支出19178万元，下降21.62%。

（2）补助下级支出2045万元。

（3）上解上级支出1361万元。

（4）债务还本支出66306万元。

（5）债务转贷支出6000万元。

（6）调出资金191万元。

（7）待偿债置换专项债券结余11398万元。

3.区本级政府性基金收支结余3862万元。

区本级政府性基金收支总量相抵，结余结转3862万元，全部结转下年支出。

（三）区本级社会保险基金预算执行情况。

2016年社会保险基金收入55338万元,完成年初预算的79.68%。其中：

机关事业单位基本养老保险基金收入6822万元。

城乡居民基本医疗保险基金收入33538万元。

居民基本医疗保险基金收入185万元。

城乡居民基本养老保险基金收入14793万元。

2016年社会保险基金支出41589万元，完成年初预算的72.68%。其中：

机关事业单位基本养老保险基金支出4940万元。

城乡居民基本医疗保险基金支出26632万元。

居民基本医疗保险基金支出176万元。

城乡居民基本养老保险基金支出9841万元。

社会保险基金收支总量相抵，结余13749万元。

（四）区本级国有资本经营预算执行情况。

    2016年莆田盐场等3家企业纳入区本级国有资本经营预算。国有资本经营收入70万元，完成年初预算的100%；国有资本经营支出50万元，完成年初预算的71.43%。收支相抵，结余结转20万元，全部结转下年支出。

  （五）区本级一般公共预算“三公”经费支出情况。

    2016年区级“三公”经费公共财政拨款支出546.80万元，比上年减少支出200.66万元，下降26.8%。具体情况如下：　 （1）公务用车购置及运行维护费457.23万元。其中：公务用车购置费0元，公务用车购置0辆；公务用车运行维护费457.23万元，主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出，年末公务用车保有量169辆。与2015年相比，公务用车购置费与上年持平；公务用车运行维护费减少124.65万元，下降21.4%，主要是: 严格压缩公务用车购置和运行经费支出，加强党政机关一般公务用车审批，认真落实公车运行费用定额标准，加大对公车“定点保险、定点维修、定点加油”的监督检查力度，有效控制公车购置和运行维护费。

　　（2）公务接待费85.16万元，国内公务接待1018批次，其中外事接待14批次；国内公务接待9517人次，其中外事接待104人次。与2015年相比, 公务接待费支出压减62.9万元，下降42.5%，公务接待费下降幅度较大，主要是规范公务接待工作，严格执行中央关于党政机关国内公务接待的管理规定，实行接待预算管理，健全完善公务接待经费管理办法。

（3）因公出国（境）费4.41万元。全年区级部门组织出国团组3个，因公出国（境）累计5人次。与2015年相比, 因公出国（境）经费支出压减13.11万元，下降74.8%，主要是2016年度未组织民主党派出国考察、闽台乡镇对接、安全生产交流培训以及深化闽台乡村建设和发展的交流互动等活动。

四、区本级财政资金有关使用情况说明

（一）2016年公共财政支出预算完成情况

2016年，区本级公共财政支出预算支出146756万元，加上补助乡镇56674万元，区本级公共财政总支出为203430万元，完成调整后预算253817万元的80.15%，预算支出执行率低主要是1、压缩各类工作经费等一般性支出，部分项目按实结算或工作未开展形成的结余予以收回指标，共计50904元（含安排预算稳定调节基金17474万元）。2、部分项目暂未完工或未结束，项目资金结转下年支出2183万元。

（二）历年结转资金使用情况

1.公共财政历年结转指标使用情况

公共财政历年结转至2016年指标11030万元，当年使用5436万元，收回统筹安排3824万元，继续结转1770万元。其中：

历年结转至2016年上级专项指标3833万元，当年已使用1350万元，其中：区本级支出1220万元，下达乡镇130万元；本级收回统筹安排1741万元（含安排预算稳定调节基金1444万元）；继续结转742万元。

历年结转至财力资金7197万元，当年已使用4086万元，其中：区本级支出3752万元，下达乡镇334万元；本级收回统筹安排2083万元（含安排预算稳定调节基金104万元）；继续结转下年使用1028万元。

2.政府性基金历年结转指标使用情况

政府性基金历年结转至2016年指标5695万元，当年使用2345万元，继续结转3350万元。其中：

往年结转至2016年上级基金专项4791万元，当年已使用2344万元，其中：区本级支出884万元，下达乡镇16万元，本级收回统筹安排1444万元，结转2447万元。

历年结余2016年本级收入904万元，区本级支出1万元，继续结转903万元。

（三）上级转移支付收入使用情况

1.2016年,公共财政专项转移支付收入37143万元，当年使用30228万元，其中：区本级支出9268万元，下达乡镇4276万元，本级收回统筹安排16684万元（含安排预算稳定调节基金15220万元）；结转下年支出6915万元。

2.2016年，公共财政财力性转移支付收入（返还性收入及一般性转移支付收入）80389万元，比上年增加8166万元。当年使用78299万元，其中：区本级支出5005万元，下达乡镇17120万元，本级收回统筹安排56174万元（含安排预算稳定调节基金8267万元）；结转下年支出2090万元。

3.2016年，政府性基金转移支付收入1624万元，当年已使用818万元，其中：区本级支出456万元，专项下达乡镇290万元，本级收回统筹安排72万元；结转下年支出806万元。

（四）对下级财政转移支付情况

2016年区本级公共财政下达补助各乡镇64914万元，比上年增加4710万元。其中:一般性转移支付支出52389万元，比上年增加3211万元;专项转移支付支出12525万元，比上年增加1499万元。

2016年区本级政府性基金下达补助各乡镇2045万元，比上年增加970万元，增长90.23%。

（五）地方政府新增债券资金收入安排使用情况

    根据《福建省财政厅关于下达2016年地方债务限额的通知》（闽财债管〔2016〕16号）文件精神，2016年我区新增转贷地方政府债券资金收入2亿元，列入年度预算调整，安排用于扶贫支出4400万元、十中校园建设750万元、土海湿地公园建设9770万元、道路基础设施建设2680万元和小城镇建设等2400万元，资金于当年度全部拨付项目主管单位。新增债券全部安排用于精准扶贫、公路、水利、教育等基础设施建设，充分发挥了债券资金的作用，经济和社会效益显著。

（六）预备费使用情况

2016年预备费使用1238万元，占预算数2500万元的49.52%，其中：追加下达由区直部门支出1022万元，占预备费追加总额的82.55%；追加下达各乡镇216万元，占预备费追加总额的17.45%，结余部分收回总预算。

（七）置换债券使用情况

2016年上级共安排地方政府存量债务置换债券资金113153万元。其中:公开招标置换债券资金107433万元(其中一般债券34297万元，专项债券73136万元），定向承销置换债券资金5520万元（其中一般债券320万元，专项债券5200万元），在建后续融资一般债券200万元。按照“借长期，还短期；借低息，还高息”的原则，对符合置换条件的存量债务，充分发挥置换债券期限长、利率低的优势，通过债务置换来调整优化债务期限和利率结构，降低融资成本，延长债务期限，缓解偿债压力，每年节约利息5000多万元。当年实际使用债券资金合计98888万元，结余14265万元（其中：一般债券2867万元，专项债券11398万元），结转至2017年继续用于偿还到（逾）期债务。

（八）区本级清理存量资金及使用情况

2016年,区本级清理收回财政存量资金64123万元。其中：一般公共预算62163万元,政府性基金1960万元。清理收回的存量资金当年安排使用情况如下:

1.一般公共预算62163万元。

（1）年终决算时清理收回用于平衡一般公共收支预算19654万元；

（2）安排预算稳定调节基金42509万元。

2.政府性基金1960万元。

（1）年终决算时清理收回用于平衡政府性基金收支预算1627万元；

（2）政府性基金调入一般公共预算333万元。

从决算情况看，2016年，全区财政及区本级财政预算执行情况不容乐观，在大力压缩一般性支出的基础上，区本级全年实际赤字40261万元，滚存赤字超8亿元；由于资金调度困难，上级指标无法及时到位，结转结余规模过大，影响到项目的正常实施。同时财政运行中仍然还存在一些困难和问题。主要有:基础设施建设投入需求大，政府性债务负担较重；部分单位对财政性资金的管理水平急待提高，部门预算约束力有待加强等。这些问题，我们将在今后的工作中将采取相应措施，努力加以解决，提高预算执行和依法理财水平。

    以上报告，请予议。